Валютное законодательство и валютный контроль в РФ
На семинаре будут освещены изменения, которые вступят в силу с 01 января 2018 года. Изменения коснутся порядка приема уполномоченными банками на обслуживание внешнеторговых контрактов и учета валютных операций резидентов. В настоящее время новая Инструкция Банка России № 161-И находится в Минюсте, планируется к официальному опубликованию в сентябре-октябре 2017 года.
Цель семинара
Подробно изучить тему валютного законодательства и учета валютных операций.
В программе семинара
1. Система валютного законодательства РФ. Правовые основы и основные понятия. Нормативные документы, регламентирующие валютное законодательство, их структура. Основные понятия и термины, используемые в валютном законодательстве. Валютные операции: в рублях, иностранной валюте и с ценными бумагами. Валютные ценности. Резидент/нерезидент. Уполномоченный банк. Органы и агенты валютного контроля, их роль в системе валютного регулирования РФ. Особенности расчетов через счета в банках, расположенных за пределами территории РФ. Организация обмена информацией о валютных операциях, осуществленных резидентами, между органами и агентами валютного контроля. Права и обязанности участников ВЭД, агентов и органов валютного контроля. Запреты и ограничения. Требования к документам, представляемым органам и агентам валютного контроля.
2. Виды нарушений резидентами требований валютного законодательства и формы ответственности за эти нарушения. Изменения, внесенные в статью 15.25 КОАП. Проекты планируемых изменений.
3. Применение Инструкции Банка России от 16.08.2017 № 181-И в том числе с учетом изменений в Федеральном Законе от 10.12.2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», вступивших в силу с 1 января 2020 г. Изменения 173-ФЗ 2018-2020 гг. Перспективы.
4. Требования к внешнеторговому договору, установленные в 2018 году валютным законодательством. Практическое применение.
5. Классификация документов, используемых для целей валютного контроля. Обосновывающие, подтверждающие документы, документы валютного контроля.
6. Внешнеэкономические сделки. Новая редакция Инкотермс 2020, цели и сфера практического применения.
7. Документооборот в компании. Как минимизировать риски.
8. Функция резидента – участника ВЭД как налогового агента при осуществлении некоторых внешнеторговых операций.
9. Порядок представления документов в уполномоченный банк при осуществлении валютных операций.Порядок обслуживания контракта и постановки его на учет в уполномоченном банке. Практика взаимодействия с банками.
- Порядок проведения расчетных валютных операций в том числе по счетам за рубежом и не через Банк УК.
- Порядок оформления Справок о подтверждающих документах. Отраслевые особенности при определении обосновывающих и подтверждающих документов (страхование, строительство, услуги, т.п.).
- Сроки представления документов в уполномоченный банк.
10. Формы международных расчетов. SWIFT. Система корреспондентских отношений. Особенности международных расчетов в российских рублях. Расчеты платежными поручениями. МТ103. Особенности взимания банковских комиссий за перевод в иностранной валюте (OUR, SHA, BEN). Аккредитивная форма расчетов. Документарное инкассо. Особенности использования.
11. Ведомость банковского контроля. Структура, особенности формирования IV и V разделов. Контроль за репатриацией денежных средств, причитающихся резиденту (экспорт/импорт/договор займа).
12. Виды операций, предусматривающих особый учет (уступка (перевод долга), исполнение обязательств третьими лицами, многосторонние контракты, экспортный факторинг и прочие).
13. Разбор учебных кейсов и практических ситуаций участников в течение всего курса. Ответы на вопросы.
Результат посещения семинара
Обучающиеся будут владеть информацией:
- Классификация документов, используемых для целей валютного контроля.
- Требования по учету валютных операций.
- Основные виды нарушений требований валютного законодательства.
- Как избежать ответственности за нарушение валютного законодательства.
- Как резиденту оспорить штраф (практические рекомендации).
- Судебная защита в сфере валютного регулирования (судебная практика).
- Изменения в порядке привлечения к административной ответственности.
- Перспективы развития валютного законодательства в 2017 году.
- Порядок представления документов в банк при осуществлении валютных операций.
- Виды операций, предусматривающих особый учет.
Для кого предназначен семинар
Семинар рекомендован для сотрудников компании – участника ВЭД с минимальным опытом (без опыта) работы, в должностные обязанности которых входит участок по сопровождению валютных операций в соответствии с требованиями валютного законодательства РФ. Вторая часть семинара ориентирована в том числе и на опытных сотрудников компаний – участников ВЭД, желающих расширить свои знания в теоретической части валютного законодательства и/или имеющие конкретные практические вопросы по внешнеэкономическим договорам, а также на сотрудников аутсорсинговых компаний, осуществляющих услуги по учету валютных операций компаний – участников ВЭД. Основная цель нашего семинара - систематизировать информацию, связанную с валютным законодательством РФ и разобрать все возможные ситуации во избежание рисков его нарушения.
Метод ведения
На протяжении всего семинара работа с учебными кейсами и сравнительный анализ текущего и нового порядков. Ответы на вопросы. Разбор конкретных ситуаций участников.
Раздаточные материалы
Выдаются информационные материалы по теме мероприятия в электронном формате.