Новое в законодательстве о защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора)

День 1.

Проверки. Причины проверок.

Основания и предмет проведения проверки. Источники информации, повод для проверки соответствующим контролирующим органом. Последние изменения в 294-ФЗ "О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля".

• Какая информация и документы составляют интерес для проверяющего.
• Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для проверки. Как вести деятельность, чтобы избежать проверки.

Выездная и камеральная налоговые проверки: сроки, оформление, порядок проведения.

• Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке.
• Выездная проверка. Документы, которые должны предъявить инспекторы. Процедура проведения проверки: истребование и выемка документов, осмотр помещения и допрос свидетелей, инвентаризация. Участие в проверке экспертов, милиции, переводчиков.
• Продолжительность проверок и проверяемого периода. Встречные налоговые проверки. Когда можно отложить проверку.
• Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверке, требование об уплате недоимки, штрафов, пени. Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, замораживание расчетного счета – как этого избежать.
• Куда, в каком случае и как обжаловать результаты налоговой проверки. Жалобы в административном и судебном порядке. Освобождение налогоплательщика от пени.
• Ответственность должностных лиц по итогам налоговой проверки.

Проверка заявлений по фактам противоправных действий: полномочия и объем.

• Правила участия правоохранительных органов в проверках. Опрос, допрос, обыск и изъятие.
• Особенности проведения проверок инспекторами.

День 2.

Непосредственные действия руководителя и сотрудников предприятия при проведении проверок контролирующими и правоохранительными органами Тактика поведения проверяемого.

• Выбор модели поведения. Как должен вести себя руководитель и сотрудники при проверке со стороны налоговых и правоохранительных органов.
• Взаимоотношения руководителей и сотрудников предприятия с должностными лицами государственных органов при проведении проверок и следственных действий.
• Основные методы предосторожности при проведении проверок;
• Характерные ошибки руководителей и сотрудников компании во время и по итогам проведения проверок;
• Непосредственные действия руководителя предприятия после проведенной проверки;
• Процессуальный порядок оформления результатов проведенной проверки и действия руководителя организации при получения акта проверки, протокола, постановления.

Проверки Роспотребнадзора, трудовой инспекции и других контролирующих организаций: порядок и чего ожидать.

Ответственность и защита должностных лиц по результатам проверки.

• Основные виды экономических преступлений.
• Налоговая ответственность.
• Административная ответственность.
• Практика привлечения руководителей компании и главных бухгалтеров к уголовной ответственности.
• Правовые способы защиты учредителей, руководителей и персонала предприятия, при выявлении фактов нарушения действующего законодательства, правоохранительными (контролирующими) органами.