0 (495) 135-33-75

Налоги и налогообложение

курс
ID 42863
Своевременное обновление знаний о структуре системы налогообложения, изменениях в формировании налоговой базы, исчислении сумм налогов к уплате в условиях различных вариантов налогообложения относится к необходимым условиям предупреждения ошибок налогового учета и обусловленных ими потерь в виде финансовых санкций.

В предлагаемой программе существенное внимание уделяется правильному формированию при налогообложении расходов, в том числе командировочных, представительских, на рекламу, на подготовку, переподготовку, обучение кадров и других. Особое внимание уделяется формированию системы теоретических представлений и практических навыков в области налогов и налогообложения, необходимой для понимания актуальных налоговых вопросов в РФ.

В программе курса

Программа разработана специально для занятых людей.
Модуль 1
  • Налоговый кодекс РФ и иные акты налогового законодательства.
  • Виды и структура системы налогов и сборов РФ.
  • Права и обязанности налогоплательщиков.
    Элементы налога.
  • Объекты налогообложения, порядок исчисления налоговой базы, налоговые ставки.
  • Налоговые периоды, порядок их определения.
  • Налоговая декларация, подача и внесение изменений в декларацию.
Модуль 2
  • Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов.
  • Порядок зачета и возврата налога. Порядок расчета пени.
  • Налог на добавленную стоимость: основные принципы взимания.
  • Операции, облагаемые и необлагаемые НДС.
  • Проблемы возмещения НДС. АСК НДС-2.
  • Простые и сложные разрывы.
Модуль 3
  • Налог на прибыль организаций: порядок исчисления доходов и определения расходов для определения налога.
  • Налоговый учет.
  • Специальные налоговые режимы: УСН и ПСН.
  • Имущественные налоги: налог на имущество организаций, транспортный налог, земельный налог.
  • НДФЛ. Страховые взносы.
  • Налог на профессиональный доход («налог для самозанятых»): возможности и ограничения.
Модуль 4
  • Общие требования к налоговому контролю.
  • Процессный подход к налоговому контролю.
  • Принцип экстерриториальности и наложение товарно-денежных цепочек.
  • Предпроверочный анализ.
  • Налоговые проверки: камеральные, выездные, тематические.
  • Предоставление документов, информации и сведений в налоговые органы.
  • Экспертиза, осмотр, опросы и допросы свидетелей, выемка, инвентаризация.
  • Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
  • Смягчающие и отягчающие обстоятельства.
  • Обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц.
  • Налоговая безопасность и налоговое планирование.
  • Оптимизация налогов: необходимость, сущность, пределы.
  • Самостоятельная оценка налоговых рисков.
  • Экономическая обоснованность расходов. Проявление должной коммерческой осмотрительности при выборе контрагента.
  • Проблемы злоупотребления правом при агрессивном налоговом планировании.
  • Запрет «схем» и требование реальности операций после введения в действие статьи 54.1 НК РФ. Письмо ФНС РФ от 10.03.2021 г. № БВ-4-7/3060@. Субсидиарная ответственность по уплате налоговой задолженности: с кого взыщут долги?
Модуль 5
  • Взаимозависимость и иная подконтрольность лиц при налогообложении.
  • Контролируемые сделки. Проблема контроля цен налоговым органом.
  • Формальное дробление бизнеса: главные признаки и последствия.
  • Нерешенные проблемы консолидации налоговых баз.
  • Возможности полной и неполной налоговой реконструкции при наличии налоговых нарушений: правовые позиции судебной ветви власти. Позиция Минфина РФ и ФНС РФ.

Метод ведения

Программа обучения рассчитана на 5 занятия один раз в неделю, по субботам (с 10:00 до 14:00). Длительность одного занятия - 4-4,5 часа (с перерывами на кофе-паузу).

Раздаточные материалы

В стоимость входят раздаточный материал, учебные пособия, дополнительные инфо-материалы в электронном виде, индивидуальные консультации по материалам курса. По окончании обучения слушатели получают сертификат установленного образца.

Преподаватели курса

Горобинская Валентина Ивановна - тьютор, бизнес-консультант компании «ПрофОбрТех», заместитель директора аудиторской компании советник налоговой службы II ранга преподаватель программ подготовки Палаты налоговых консультантов России автор практических семинаров и курсов

Наши пользователи еще не оставили отзывов о данной программе обучение. Станьте первым!

Похожие курсы

Посмотрите похожие курсы по налогообложению (61) и выбирайте подходящее! Обращаем ваше внимание на список семинаров по бухгалтерскому учету, налогообложению и аудиту (277) или тренингов по налоговому учету (241), а также вам могут быть интересны mba стоимость обучения (170), полный список курсов и приятная скидка!
Подождите, идет загрузка информации...