Налоговое планирование – полный курс изменений и схем 2023-2024 гг. Защита бизнеса до, во время и после налоговой проверки
В это сложное время каждому нужно понять – как вести бизнес, чтобы сохранить его ресурсы и активы. Этим вопросам посвящен наш курс. Мы будем говорить про налоговый контроль, оптимизацию, изменения в законах 2023-2024 гг., найдем возможности для защиты компаний от кризиса.
Знаете, какая фатальная ошибка многих бизнесменов? Они думают, что сейчас их не будут проверять. И действительно, до 2030 г. был введен мораторий на проведение неналоговых проверок. Но налоговые проверки ДЛЯ БОЛЬШИНСТВА КОМАПАНИЙ никто не отменЯл. Ввиду дефицита бюджета они будут проходить особенно тщательно и по новым правилам. И свежие уголовные дела по налоговым схемам блогеров, строительных, производственных и торговых компаний, которых обвиняли в дроблении бизнеса, этот вывод подтверждают.
Прочитайте 10 фактов о налогах и проверках, которые нужно учесть в своей работе уже сейчас:
- С 2023 г. ввели единый налоговый платеж. Это значит, что инспекторы сами будут распределять ваши налоги в зачет недоимок, даже если вы с ними не согласны.
- С 1 июля 2023 г. банки ужесточили критерии светофора». Быть в красной зоне или работать с контрагентом из нее – риск потерять бизнес.
- Налоговики вправе аннулировать декларации по НДС и РСВ за разрывы и ошибки. Значит, могут заблокировать все деньги на счетах.
- За счет программы АСК-НДС налоговики контролируют весь путь перемещения товаров и сырья. «Сложные» НДС - разрывы вешают на конечного покупателя.
- С 2022 г. налоговики «разрешили» дробление для IT-компаний. В остальных случаях суды проиграны. Под ударом – схемы с «упрощенцами», ИП и самозанятыми.
- Новая АУСН для большинства действует с 2023 г. и позволяет не платить страховые взносы. Но неверное внедрение ее в бизнес посчитают незаконной схемой уклонения.
- Инспекторы для контроля зарплат сличают доходы граждан и их траты (депозиты, ипотеку, авто). Риски – дополнительные налоги, взносы, штрафы.
- Предприниматели (самозанятые) выгоднее сотрудников. Но более 50 судебных решений признали работу с самозанятыми и ИП схемой ухода от налогов.
- С 2023 г. изменены налоговые льготы и ставки, введены дополнительные меры контроля и увеличены взносы. А, значит, схемы оптимизации надо изменить.
- Уголовную ответственность за налоги в 2023-2024 гг. никто не отменит. Ее вводят по материалам налоговиков. Дополнительно в УК добавят ст. «Налоговое мошенничество».
На нашем курсе вы узнаете, как защитить свои права, и можно ли добиться отмены результатов проверки.
Цель семинара
Почему мне можно доверять?
Моя профессиональная компетенция в данной сфере измеряется десятками лет. Я автор множества книг по теме налогового планирования, выпускаемых крупнейшими издательствами России. Я имею опыт работы в крупных холдингах и знаю все нюансы их бухгалтерии. Мне не раз приходилось помогать клиентам в кризисных ситуациях, в спорах с налоговой, и мы выигрывали эти споры!
Наконец, я лично принимала участие в разработке законодательных актов, направленных на формирование и развитие «белой» бухгалтерии в РФ.
Ко мне ходят учиться аудиторы из «большой четверки». А некоторые «именитые» лекторы пытаются копировать мои программы - не ведитесь на фальшивки, учитесь у оригинала!
В программе семинара
1 день: изменения в налоговом контроле. Почему инспекторы придут к вам
Антикризисные меры господдержки:
- Как государство поддержит бизнес в 2024 г. Находим плюсы в кризисе;
- Стоит ли использовать рассрочку по налогам, взносам, кредитам;
- Какие изменения приняты и ожидаются по налогу на прибыль, НДС, страховым взносам, упрощенному налогу в 2023-2024 гг. Кто имеет право на льготы и как их безопасно получить;
- Чек-лист для руководителя: как вести бизнес в условиях 2024 г. Срочные меры для защиты компании (изменение договоров, обращение в ТПП, кадровый резерв, инвентаризация и т.д.).
Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственности:
- Переход на единый налоговый платеж и цифровой рубль. Плюсы и минусы для бизнеса. Срочные действия, чтобы не потерять деньги в 2024 г.;
- Уголовная ответственность в свете изменений 2023-2024 гг. Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее;
- Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях;
- Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;
- Светофор банков. Изменения в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета;
- Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все «за» и «против» обязательного аудита;
- Налоговая реконструкция. Как воспользоваться новыми правилами в 2024 г., чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний;
- Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса с 2024 г.;
- Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?
- Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2024-2025 гг.
Как проходит налоговый контроль на предприятии:
- Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для налоговой проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;
- Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке на 2024 г. в зависимости от видов бизнеса и от того, насколько он пострадал;
- Что будут искать инспекторы на проверках 2024 г.? Риски дробления бизнеса и смены учредителей ради получения статуса малого или среднего предприятия. Субсидии и госконтракты. Опасные схемы с увольнением персонала и с ИП, которые категорично применять нельзя;
- Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП;
- Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;
- Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний;
- Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;
- Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;
- Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя;
- Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?
Результаты проверок НДС:
- - Новая версия АСК-НДС в действии. Что нужно знать и какие события контролировать в 2024 г. Анализ алгоритма развития событий в целях предотвращения негативных последствий для налогоплательщика. Рекомендации по защите;
- - Как инспекторы находят «сложные» расхождения и разрывы по всей цепочке контрагентов. Почему отвечать за них будет конечный покупатель. Кого признают бенефициаром налоговой схемы;
- - Маркируемые и прослеживаемые товары – как проверяют тех, кто на электронном документообороте;
- За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах. Как этого избежать;
- Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые останутся в 2024 г.
2 день: Анализ схем оптимизации бизнеса
Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:
- Какие антикризисные налоговые льготы введены по налогу на прибыль на 2024 г. и как их получить;
- Новый налог на сверхприбыль с 2024 года. Кому нужно заплатить, а кто вправе отказаться от него. Как уменьшить этот налог наполовину;
- Рассрочка по налогу на прибыль, использование резервов, амортизационной премии, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас;
- Новая УСН - АУСН. Как ее применять и кому она выгодна в 2024 г.;
- Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект изменений налогообложения ИП;
- Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным судом опасной;
- Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Астрахань, Дальний восток и др.). Какие льготы по налогам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);
- Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества;
- Пожертвования военным и некоммерческим организациям. Как их оформить без лишних налогов и признать в расходах компании;
- Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность.
Схемы бизнеса, связанные с реорганизацией:
- Как влияет реорганизация - выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации;
- Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис. Как передать активы с организации на физлицо;
- Решения Верховного суда и практика налоговых проверок 2023 г. по результатам реорганизации бизнеса.
Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:
- Какие антикризисные льготы введены по НДС на 2024 г. и как их получить. Быстрое возмещение НДС с учетом перехода на единый налоговый платеж;
- Безопасная доля вычета по НДС в 2024 г., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальная сумма налога для предприятия;
- Как составить договор, чтобы защититься от недобросовестного поставщика и покупателя;
- Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой»;
- Даете скидки на товар – можно сэкономить на налогах;
- Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
- Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
- Схемы планирования НДС в производстве, торговле и строительстве.
Все о контроле «зарплатных схем» в 2024 г.:
- Новая программа АСК-НДФЛ по контролю за доходами физических лиц. Как налоговики выявляют «конвертные» схемы выплаты зарплаты;
- Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы;
- Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2024 г. Изменения в схемах, повышение ответственности работодателя;
- Страховые взносы снижены - ставки 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим воспользоваться.
Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ:
- Новая УСН (АУСН) в 2024 г. Почему нет страховых взносов и ее выгода при больших зарплатах?
- ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы схемы в 2024 г.;
- Какие льготы по НДФЛ и страховым взносам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);
- С 2023 г. с дохода подрядчиков платят страховые взносы. Стоит ли оставлять договоры ГПХ в 2024 г.?
- Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
- Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика;
- Фитнес и форменная одежда, путевки, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия;
- Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
- Почему компенсации за разъездной и удалённый характер работы, а также выплаты вахтовикам менее интересны в 2024 г.;
- Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ в 2024 г.
Принципы налогового планирования и использования основных средств:
- Налоговые льготы по налогу на имущество в 2024 г.: у кого они есть и на ком безопаснее и выгодно регистрировать активы;
- Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;
- Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.
Активы и деньги за рубежом: как их контролируют и что с ними будет:
- Санкционные программы на активы российских граждан за рубежом;
- Максимальный контроль: Россия вошла в ОЭСР и обменивается информацией с иностранными банками автоматически: все свежие подробности. Изменения 2024 г.;
- Конфиденциальность бенефициара исчезла? Конец амнистии иностранного капитала;
- Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах;
- Какие схемы раскрыл закон о КИК;
- Новые выгодные налоговые схемы с МХК в САР с 2024 г.
Результат посещения семинара
Вы узнаете:
- Антикризисные меры поддержки бизнеса и новые налоговые льготы 2024 г. Что срочно предпринять руководителю, чтобы сохранить бизнес;
- Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых 2024 г., которые помогут оптимизировать доходы, налоги и страховые взносы. Все они будут подтверждены свежей судебной практикой и ссылками на законодательные акты;
- Как единый налоговый платеж, переход на цифровые рубли и другие изменения в налоговом контроле повлияют на проверки в 2024 г.;
- Все о новых проверках личных доходов собственников бизнеса и граждан;
- Почему блогеров, торговые и строительные компании в 2023 г. привлекли к ответственности за дробление бизнеса. Как работать, чтобы не посадили. Анализ положительных судебных дел;
- Новые ловушки контролеров, о которых вы не знали;
- Почему проверяют именно вас и как подготовиться к проверке в 2024 г.;
- Как программа налоговой раскрывает схемы по НДС и зарплате;
- Налоговая реконструкция – как ее применить для своего бизнеса;
- Все об изменениях Закона о банкротстве и субсидиарной ответственности в 2023-2024 гг.;
- Как изменить бизнес в 2024 г., чтобы воспользоваться законно налоговыми льготами и схемами.
Для кого предназначен семинар
Если вы хотите быть готовыми к любым проверкам, защищать свой бизнес, активы и семью – участвуйте в семинаре!
- Семинар необходим руководителям, чтобы изучить все скрытые резервы и методы контроля своего предприятия.
- Он необходим главным бухгалтерам, которые тоже могут нести уголовную, субсидиарную ответственность либо быть дисквалифицированными из-за схем.
- Он необходим специалистам финансовых и бухгалтерских служб для повышения результативности бизнеса.
- А также аудиторам и налоговым юристам.
Полученные знания пригодятся в любой сфере - как организациям малого бизнеса, так и крупным компаниям. Информация, которую я расскажу и покажу на различных примерах, поможет вам работать успешно, уверенно и качественно.
Уже были на этом семинаре?
Посетите его снова, если с момента обучения прошло более года! Я существенно обновила программу семинара с учетом изменений 2023-2024 гг.
Раздаточные материалы
комплект для записей, информационный материал к семинару, книга автора по налоговому планированию