Налоговый контроль. Рекомендации руководителю и бухгалтеру: налоговые проверки с участием МВД, новый порядок возбуждения дел о налоговых преступлениях

семинар

ID 29511

В программе семинара

Налоговые проверки 2016. Новое о взаимодействии налоговых и правоохранительных органов при проверках и принятии решений по их результатам. Порядок взаимодействия МВД, Следственного комитета России и ФНС при проведении выездных налоговых проверок.
Расширение полномочий СКР в части возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям по материалам оперативно-розыскной деятельности (ОРД) органов внутренних дел и в согласовании с налоговыми органами. Обновления и гармонизация НК РФ и УПК РФ.
Порядок, процедуры и сроки взаимодействия правоохранительных и налоговых органов: к чему должен быть готов налогоплательщик. Налоговые проверки 2016
Основные этапы налогового контроля МВД и СКР по «проблемному» налогоплательщику (возбуждение уголовного дела, доследственная проверка, рассмотрение дела в суде): советы налогоплательщику по выработке эффективной стратегии и тактики защиты своих интересов на каждом этапе.
Виды ответственности организации и ее должностных лиц, по результатам налоговых проверок, осуществляемых правоохранительными органами во взаимодействии с ФНС. Новое об административной и уголовной ответственности за налоговые правонарушения и преступления. Какие признаки свидетельствуют о наличии оснований для привлечения учредителей, руководителей или других сотрудников организации к уголовной ответственности.
Освобождение от уголовной ответственности за налоговые преступления (своевременное погашение задолженностей, штрафов и пеней): какие возможности имеются у должностных лиц организации. Сроки давности по налоговым преступлениям.
Мероприятия налогового контроля (выездные налоговые проверки): основания и порядок проведения проверок, полномочия проверяющих, оформление результатов. Выездные налоговые проверки с участием правоохранительных органов. Выявление налоговых правонарушений и преступлений: источники информации, методы, примеры из практики. Какие сделки подвергаются проверке в первую очередь.
Претензии, предъявляемые налогоплательщикам по результатам налогового контроля, ОРД и следственных мероприятий. Риски уголовного и административного преследования (на примерах)
Отсутствие деловой цели сделки. Получение необоснованной налоговой выгоды. Документальная неподтвержденность и экономическая необоснованность расходов. Прямые и по «цепочкам» контакты с недобросовестными контрагентами. Использование сомнительных схем с участием посредников по договорам комиссии, агентирования, поручения и пр. Отсутствие экономической обоснованности дробления бизнеса.
Иные способы выявления противозаконных операций: приемы из арсенала проверяющих. Правонарушения в сфере «обналички» через банковские вклады. Выплата дохода работнику: как контролирующие органы доказывают факты выплаты части зарплаты «в конвертах». Как сэкономить на «зарплатных» налогах и взносах, не нарушая закон
Реальные сделки с законной налоговой экономией (анализ практических ситуаций) Какие способы налоговой оптимизации не вызовут претензий у контролирующих органов.
Ответы на вопросы, практические рекомендации