Бизнес семинары и тренинги
Бухгалтерский учет, налогообложение и аудит
Дебиторская задолженность

Денежные потоки и дебиторская задолженность: оптимизация и эффективность управления

семинар

Очный Корпоративный

ID 16917

Проведение курса на ближайшее время не запланировано.

Цель семинара

Целью семинара является углубление знаний по организации и методике проведения анализа денежных потоков организаций по данным РСБУ коммерческой организации, а также в соответствии с МСФО.

В программе семинара

Денежные средства и дебиторская задолженность - элементы оборотных активов. Информационное обеспечение анализа и планирования денежных потоков. Отчет о движении денежных средств для внутренних и внешних пользователей: российский и международный форматы. Прямой и косвенный методы представления и анализа денежных потоков по текущей деятельности. Комплексный анализ денежных потоков от текущей, инвестиционной и финансовой деятельности. Оценка достаточности чистых денежных потоков. Управление равномерностью и синхронностью положительного и отрицательного потоков. Выявление причин положительных и отрицательных кассовых разрывов. Оценка уровня достаточности денежных средств и обоснование привлечения внешних источников. Оптимизация затрат по обслуживанию заемных средств.
Влияние факторов на скорость оборота дебиторской задолженности. Построение системы контроля движения дебиторской задолженности. Оценка эффективности средств, отвлекаемых в дебиторскую задолженность. Управление политикой кредитования клиентов. Взаимосвязь управления дебиторской задолженностью и ценовой политикой предприятия. Обоснование кредитных условий. Оценка риска клиентской дебиторской задолженности: количественные и качественные методики прогнозирования неплатежеспособности и банкротства.
Оптимизация отвлечения средств для обеспечения материально-производственных запасов. Факторный анализ и выявление возможностей ускорения денежного оборота, укрепления платежеспособности и финансовой устойчивости организации.
Пример составления бюджета денежных средств. В процесс рассмотрения вопросов «встроена» иллюстрация взаимосвязанных бизнес-ситуаций по материалам комплексного кейса, разработанного по принципу «сквозной задачи» и основанного на реальных данных управленческой и финансовой отчетности производственной компании.

Получанные навыки помогут в практической работе при подготовке: аналитической части пояснительной записки к бухотчетности, аналитических обзоров результативности текущей деятельности организации, финансового обзора к годовому отчету акционерного общества, бюджетов денежных средств, нормировании оборотных активов.