Финансовый директор. Управление финансами организации

День 1. Финансовый директор компании

• Ролевые функции: топ-менеджер, контролер, казначей, руководитель инвестиционных проектов, руководитель корпоративных финансов
• Варианты построения финансово-экономической службы
• Отношения финансового директора с генеральным директором и собственниками компании
• Дерево стратегических финансовых целей
• Стратегическая карта целей, максимизирующая стоимость компании, построение «деревьев» факторов стоимости

Компания и внешний финансовый рынок

• Направления взаимодействия компании и финансового рынка
• Влияние кризиса на внутренние управленческие процессы
• Особенности работы с банками и другими видами инвесторов в период кризиса

Эффективность экономической службы

• Что такое эффективные экономические службы
• Признаки неэффективности
• Причины неэффективности
• Функции и продукты экономических служб

День 2. Финансовая отчетность компании

• Форматы финансовой отчетности. Ключевые показатели финансовой отчетности
• Обзор возможных целей и задачи финансового анализа. Содержание анализа в зависимости от целей и позиции аналитика

Классический финансовый анализ внешней отчетности компании

• Основные методы анализа. Основные группы финансовых коэффициентов и показателей. Возможности и ограничения классического коэффициентного финансового анализа
• Финансовый анализ с точки зрения кредитора / заемщика. Ликвидность (различные подходы), Платежеспособность, Финансовая устойчивость. Эффект финансового рычага
• Финансовый анализ с точки зрения собственника. Рентабельность собственного капитала. Системный подход к финансовым коэффициентам. Факторный финансовый анализ, «деревья рентабельности»
• Основные модели финансового планирования. Построение кратко- и среднесрочного БДДС прямым и косвенным методом, преимущества и недостатки
• Финансовый анализ прогнозного финансового состояния. Сбалансированность финансового плана. Визуализация финансового анализа и контроля исполнения бюджета

Практические задания

День 3. Принятие краткосрочных финансовых решений

• Управление оборотными средствами. Производственный, финансовый циклы как показатели политики управления оборотными средствами компании. Анализ издержек компании по обеспечению финансового цикла
• Управление запасами: основные задачи, учет и оценка затрат на материалы, планирование потребности в материалах, оптимальная партия заказа. Системы контроля
• Методы анализа потока денежных средств. Управление денежными потоками. Обеспечение уровня ликвидности
• Управление дебиторской задолженностью, мониторинг и контроль состояния
• Формирование политики коммерческого кредитования

Структура и стоимость источников капитала

• Оптимизация средневзвешенной стоимости капитала
• Определение оптимальной структуры капитала

Риск-менеджмент

• Классификация рисков. Финансовые риски
• Цели управления рисками
• Инструменты управления рисками
• Качественные и количественные характеристики рисков
• Система управления рисками

Практические задания

День 4. Система управленческого учета в новых условиях

• Обновление системы управления предприятием на основе ССП (системы сбалансированных показателей)
• Управленческий учет как инструмент управления бизнесом
• Неординарные решения при помощи системы управленческого учета в текущей стадии экономической деятельности бизнеса
• Конвергенция в экономике
• Альтернативные теории учета

Управленческий учет и обеспечение рациональности управления

• Основные способы постановки управленческого учета: достоинства и недостатки
• Использование инструментария ССП и KPI при постановке систем управленческого учета
• Какие системы учета, контроля и управления сейчас актуальны
• Поведенческие системы учета и контроллинг

Внедрение систем управленческого учета в новой экономической реальности

• Проектный подход к внедрению системы управленческого учета
• Концепции управленческого учета
• Контроллинг как гарантия обеспечения рациональности управления
• Ролевые конфликты руководителя и контроллера
• Оперативное планирование и контроль
• Построение отчетности для руководителей

День 5. Бюджетирование нового типа

• Бюджетирование в условиях ограничения ресурсов на основе ССП
• Система бюджетного управления как регулятор ограничений
• Причины неэффективного бюджетирования
• Управление отклонениями: финансовая приборная панель руководителя
• Основополагающая роль бюджетного комитета
• Основные методики финансового планирования, контроля и анализа
• Система бюджетного управления как регулятор ограничений
• Риски безбюджетного управления

Изменения системы внутри фирменного бюджетирования

• Основные этапы внедрения системы бюджетного управления
• Регламентация процесса бюджетирования
• Роль проектных групп
• Критический сценарий распределения ресурсов
• Принципы достижения планируемых показателей

Информационное обеспечение бюджетирования

• Система показателей для ограничения потребления ресурсов
• Варианты автоматизации
• Информационно-техническая база
• Расчет стоимости внедрения
• Критерии выбора программного обеспечения
• Расчет стоимости внедрения автоматизации
• ERP или Excel в текущих условиях санкций
• Анализ исполнения и внесение корректировок в годовой бюджет
• Принципы бюджетного контроля и регулирования для исполнения бюджетов
• Гибкая система планирования в условиях гиперинфляции и галопирующей инфляции

Организация финансового-экономического управления в компании

• Финансовая модель поведения руководителя
• Применение нейроэкономики для управления финансами компании
• Управление финансами в режиме неопределенности
• Устранение последствия санкций для экономики предприяти