Особые вопросы налогообложения
курс повышения квалификации
Курс раскрывает особенности новых изменений в бухгалтерском и налоговом законодательстве. Программа обучения поможет разобраться в вопросах порядка проведения проверок со стороны налоговиков всех уровней, в вопросах арбитражной практики по НДС и последствий получения необоснованной налоговой выгоды.
В программе курса повышения квалификации
Новые аспекты бухгалтерского и налогового законодательства
- Общие вопросы по бухгалтерскому учету.
- Новое в налоговом администрировании в 2021-2022 годах, в связи с вступлением в силу Федеральных законов от 17.02.2021 № 6-ФЗ, от 23.11.2020 № 374-ФЗ, от 09.11.2020 № 368-ФЗ, от 09.11.2020 № 371-ФЗ.
- Что необходимо учесть в учетной политике организации.
- Как налоговики проверяют в 2021 году: новые стандарты обслуживания налогоплательщиков.
- Как очередные поправки в НК РФ облегчают жизнь налогоплательщиков.
- Новый порядок проведения проверок со стороны налоговиков всех уровней: к чему быть готовым налогоплательщикам.
- Налог на добавленную стоимость.
- Новое в налогообложении по НДС в 2021 году после вступления в силу Федеральных законов от 23.11.2020 № 374-ФЗ, от 15.10.2020 № 320-ФЗ? от 31.07.2020 № 265-ФЗ
- Имеет ли право инвестор-заказчик-застройщик на вычет НДС при строительстве многоквартирного жилого дома
- При передаче потенциальным покупателям рекламных материалов возникает ли налоговая база по НДС
- В каком случае при возврате товара необходим корректировочный счет-фактура
- Суммы процентов, полученные продавцом от покупателя при реализации товаров в рассрочку на условиях коммерческого кредита, включаются ли в налоговую базу по НДС
- В каком налоговом периоде возникает налоговая база по НДС у подрядчика, если он по завершении строительно-монтажных работ составил акт № КС-2 в первом квартале 2021, а заказчик этот акт не подписал.
- Восстановление НДС правопреемником за правопредшественника.
- Принятие НДС к вычету правопреемником за правопредшественника.
- Девять условий принятия НДС к вычету в 2021 году.
- Выгодные поправки по НДС для всех организаций, которые можно применять в работе.
- Условия принятия импортного НДС к вычету; условия принятия экспортного НДС в расходы, учитываемые в целях налогообложения по налогу на прибыль организаций.
- Зависит ли момент определения налоговой базы по НДС от момента перехода права собственности на отгруженный товар.
- НДС и утрата имущества по причине порчи, боя, хищения, стихийного бедствия.
- Влияют ли на вычет НДС ошибки при указании адресов в счете-фактуре.
- В какой момент исполнитель обязан определить налоговую базу по НДС по выполненным работам, оказанным услугам.
- НДС при совмещении функций застройщика и генподрядчика.
- При каких ошибках в счете-фактуре нельзя принять НДС к вычету: рекомендации Минфина РФ, ФНС РФ, разъяснения арбитражных судов.
- Арбитражная практика по НДС Верховного суда РФ.
- Налог на прибыль организаций.
- Новое в налоге на прибыль организаций в 2021 году в связи с вступлением в силу Федеральных законов от 23.11.2020 № 374-ФЗ, от 15.10.2020 № 323-ФЗ, от 31.07.2020 № 265-ФЗ, от 13.07.2020 № 204-ФЗ и № 195-ФЗ
- Безналоговая переда, и имущества, и имущественных прав между аффилированными лицами: теперь это реально работает
- Шесть условий учета расходов для целей налогообложения
- Риски при предоставлении займов процентных и беспроцентных взаимозависимым лицам.
- Учет безвозмездно полученного имущества.
- Методы признания расходов при реализации материалов и товаров.
- Меняется ли норма амортизации после модернизации.
- Объекты основных средств, переданные в безвозмездное пользование или находящие в процессе реконструкции или модернизации более 12 месяцев: в каких случаях можно начислять амортизацию.
- Можно ли учитывать в расходах стоимость ликвидируемого объекта незавершенного строительства.
- Признание доходов и расходов в виде процентов по долговым обязательствам.
- В течение какого срока необходимо хранить первичные учетные документы, по которым сформирована первоначальная стоимость основного средства.
- Арбитражная практика по налогу на прибыль Верховного суда РФ.
- Налог на имущество организаций.
- Новое в налогообложении по налогу на имущество организаций в 2021 году в связи с вступлением в силу Федерального закона от 15.10.2020 № 320-ФЗ.
- В связи с чем в декларации по налогу на имущество необходимо заполнить раздел 4, в котором отражаются сведения о среднегодовой стоимости объектов движимого имущества
- Какое имущество признается недвижимым.
- Может ли имущество, зарегистрированное в Едином госреестре недвижимости, не являться недвижимым имуществом.
- Спорные вопросы налогообложения по налогу на имущество организаций.
- Порядок уплаты налога, исчисляемого исходя из кадастровой стоимости.
- Разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ по налогу на имущество организаций.
- Арбитражная практика по налогу на имущество Верховного суда РФ.
Налоговое планирование в условиях нестабильности. Налоговый контроль
- Кого поддерживает Правительство РФ в условиях пандемии. Постановление Правительства РФ от 02.04.2020 № 409 «О мерах по обеспечению устойчивого развития экономики».
- Новое во взаимоотношениях с налоговыми органами. Как работать с налоговиками в условиях карантина.
- Налоговый орган, доначислив по результатам выездной налоговой проверки прямые налоги, обязан или не обязан уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль на сумму доначисленных налогов.
- Если налогоплательщик предоставил УНД после окончания выездной налоговой проверки, но до принятия решения по ней, обязан или не обязан налоговый орган, вынося решение по проверке учесть данные уточненных налоговых деклараций.
- Вправе ли налоговики требовать пояснения о расхождении налоговых баз по НДС и налогу на прибыль организаций, по мнению Верховного суда РФ.
- Может ли суд снизить штраф, основываясь на смягчающих обстоятельствах, до нуля рублей.
- Может ли налоговый орган, длительное время администрирующий налогоплательщика, перевести его с УСН на ОСНО, если налогоплательщик не подал уведомление, нарушив тем самым пункт 1 статьи 346.13 Налогового кодекса РФ.
- Обязан ли налогоплательщик представить копии первичных документов в ИФНС РФ, если ранее он уже предоставлял ИФНС РФ оригиналы этих первичных документов.
- Имеет ли право н/орган проводить осмотр у контрагентов проверяемого налогоплательщика, по мнению Верховного суда РФ.
- Подлежит ли отмене решение налогового органа, если налогоплательщика не известили о времени рассмотрения акта проверки.
- Если налоговый орган проведет камеральную налоговую проверку вместо трех месяцев за три года, то отменит ли суд это решение налоговиков.
- Имеет ли право налоговый орган доначислить налоги расчётам путем, если в сделке между взаимозависимыми лицами многократно занижена цена. Мнение Верховного суда по поводу многократного отклонения на сегодняшний день.
- ИФНС РФ выслала налогоплательщику по Почте Росси требование о предоставлении документов по адресу регистрации. Вправе ли ИФНС РФ оштрафовать налогоплательщика за непредставление документов, если он это требование не получил.
- Может ли скриншот монитора ноутбука бухгалтера быть надлежащим доказательством в арбитражном суде, по мнению ФНС РФ.
- Может ли ИФНС использовать в налоговых спорах прослушки телефонных разговоров налогоплательщика.
- Если будет установлено, декларацию подписал номинальный директор, то такая декларация считается представленной или она считается непредставленной.
- Может ли ИФНС РФ аннулировать налоговую декларацию.
- Новое в выездных налоговых проверках.
- До какой даты продлевается мораторий на выездные проверки из-за пандемии.
- Какие права есть у налогового органа на приостановление выездной налоговой проверки.
- Отсутствие в решении о проведении ВНП перечня проверяемых налогов означает ли, что решение незаконное.
- ИФНС РФ проверила налогоплательщика за три года. В тоже время, в решении о проведении выездной проверки сказано лишь о двух годах. Свою техническую ошибку ИФНС РФ исправила письмом после проверки. Законно ли итоговое решение по выездной проверке.
- Может ли вышестоящий налоговый орган, принимая решение по жалобе на решение ИФНС РФ, увеличить размер налоговых обязательств по сравнению с теми, которые указаны в решении ИФНС РФ.
- Права налогоплательщиков, связанные с налоговыми проверками.
- Может ли ИФНС РФ подтвердить возмещение НДС по итогам камеральной проверки, но отказать по итогам выездной проверки.
- Может ли выездная проверка охватить более трех лет деятельности налогоплательщика, с точки зрения Верховного суда РФ.
- Дополнительные мероприятия налогового контроля.
- Возражения налогоплательщиков на дополнение к акту проверки.
- После дополнительных мероприятий могут ли инспекторы ИФНС РФ увеличить сумму доначислений, по мнению Верховного суда РФ.
- Если налоговый орган примет решение провести повторные дополнительные мероприятия налогового контроля, законно ли это, с точки зрения Верховного суда РФ.
- В какой форме ИФНС РФ вправе провести дополнительные мероприятия.
- Истребование налоговыми органами документов и информации.
- Какие ошибки допускают налоговики при сборе доказательной базы. Топ-20 самых распространенных ошибок налоговиков.
- Актуальная арбитражная практика по части первой Налогового кодекса РФ, в том числе практика Верховного суда РФ.
Раздаточные материалы
Предоставляются
Документ по окончанию курса повышения квалификации
Документ о повышении квалификации
Преподаватели курса повышения квалификации
Отзывы
Похожие курсы
Посмотрите похожие тренинги по налогообложению (69) и выбирайте подходящее! Обращаем ваше внимание на список курсов по бухгалтерскому учету, налогообложению и аудиту (180) или курсы по обучению по налоговому учету (181), а также вам могут быть интересны обучение на тренера (47), полный список курсов и приятная скидка!
Подождите, идет загрузка информации...