Изменение налогового и бухгалтерского законодательства с 2020-2021 года - к чему готовиться

Меры поддержки бизнеса и граждан по Общенациональному плану на 2020- 2021 годы.

• Изменения налогового законодательства России в 2020 году.
• Изменения в НК РФ в системе нормативного регулирования налоговых правоотношений. Анализ изменений, внесенных в чч. I и II НК РФ.
• Изменения налогового законодательства с 2020 года: Уплата налогов, взносов и сборов с 2020 г.
• Изменили порядок блокировки счета.

НДС. Изменения в 2020 году

• Анализ распространенных ошибок, которые выявляют налоговики при проверке декларации. Как отказаться от НДС с 2020 года . Новый перечень товаров для ставки 10%. ( Постановления Правительства РФ).
• Региональные операторы по обращению с твердыми коммунальными расходами получили льготу по НДС . Установили новые основания для восстановления входного НДС.
• Претензий к расходам на строительство объектов социальной инфраструктуры станет меньше
• Обновленный перечень налоговых вычетов по НДС , в каких случаях НДС можно отнести на затраты, НДС при безвозмездной передаче недвижимости и иного имущества.
• Применения ставки 0% по НДС в 2020 году. Необходимые документы для подтверждения нулевой ставки.
• Методология и практика исчисления НДС с учетом последних изменений.
• Как определяется налоговая база в следующих ситуациях: при получении и выдаче авансов, при аренде, при предоставлении премий (бонусов, премий), при перечислении компенсационных выплатах, при безвозмездной передаче тмц, исполнения обязанностей налогового агента, а также при получении субсидий, субвенций, дотаций из бюджета.
• Применение налоговых вычетов (возможность переноса и частичного применения вычетов, вычеты по командировочным расходам, по основным средствам, по кассовым чекам и др.). Проблемы переходного периода при выполнении работ, оказании услуг и возвратетовара: позиция Минфина РФ и ФНС.

Новые налоговые агенты иностранных лиц в 2019 - 2020 гг. "налог на Google" с 2019 года.

Изменения по Налогу на прибыль: исчисление и уплата налога в 2020 году. Изменения главы 25 НК РФ на 2020 г.

• Как начислить и уплатить налог с учетом последних изменений (обзор и анализ изменений поддержки Правительства РФ бизнеса в гл. 25 НК РФ).( Письмо ФНС России от 22.04.2020 N СД-4- 3/6802@).)
• Что необходимо учесть при составлении Декларации по налогу на прибыль в 2020 г.
• Какие расходы можно учесть за период карантина для целей исчисления налога на прибыль
• Убытки в налоговом учете: особенности переноса на будущие периоды. Как исправить ошибки в налоговом учете и в каких случаях нужно представлять уточненные декларации по налогу на прибыль
• Разъяснения Минфина РФ и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей в отчетности
• Амортизируемое имущество с 2020 года.
• Правила расчета налога на прибыль в сложных ситуациях (предоставление скидок (премий), отказ от выполнения работ (услуг), изменение цены реализованных товаров, возврат товаров, учет безнадежных долгов).
• Как учесть расходы работодателя на СИЗ, использование такси в период самоизоляции , оплата нерабочих дней и пр.) – обязательное выполнение требований Роспотребнадзора. Письмо Минфина РФ от 15.07.2020 № 14/2020.
• Последние решения арбитражного суда.
• Практика применения изменений главы 25 НК РФ с 2020 года.

Изменения по Налогу на имуществу в 2020 году.

• Новые облагаемые виды имущества.
• Новая налоговая декларация за 2020 год. : сроки представления, состав отчетности по налогу, куда предоставляется отчетность ( в зависимости от территориальной принадлежности имущества

Изменения ПО НДФЛ: практика исчисления и уплаты в 2020 году.

• Что меняется по НДФЛ: новые отчеты и сроки, новые правила для компаний с обособленными подразделениями.
• В каких случаях разрешили платить НДФЛ за работника.
• Изменения в перечне компенсационных выплат.
• Новый перечень выплат, которые не облагаются НДФЛ.
• Форма 6- НДФЛ, особенности заполнения. Последствия для организаций при переплате налога, уплате раньше выдачи зарплаты, нужно ли перечислять НДФЛ с аванса по зарплате,
• Изменения в правилах начисления НДФЛ при списании безнадежного долга физического лица.
• Организации могут учитывать в расходах розничные покупки подотчетников без товарных чеков (письмо Минфина от 18.11.2019 № 03- 03- 07/88709).

Изменения ПО Страховым взносам (гл. 34 НК РФ): новое в законодательстве, порядок расчета, особенности исчисления и уплаты в 2020 году.

• Новая форма РСВ. Списание страховых взносов и налогов бизнесу за 9 мес. Кому спишут страховые взносы за 2 квартал 2020 г.. Для каких отраслей будут действуют новые правила. Как оформить списание взносов и налогов.
• Как малому и среднему бизнесу рассчитывать страховые взносы с 1 апреля 2020 года. Отсрочка по уплате налогов и взносов. Переносятся ли отчеты в ПФР и ФСС. Особые правила расчета страховых взносов для субъектов МСП.
• Новые правила по оформлению «электронных» трудовых книжек. Новая ежемесячная отчетность СЗВ-ТД.

Изменения ПО Транспортному и земельному налогам.

• Организациям отменили отчетность по налогам на транспорт и землю.
• Уже за 2020 год организациям не придется отчитываться по транспортному и земельному налогам. Последние разъяснения ФНС , как заявить льготы по транспортному и земельному налогам. Новые обязанности организаций в связи с изменением отчетности по имущественным налогам - уведомление ФНС о наличии транспорта и земельных участков.
• Налоговые последствия нецелевого использования земли