Комплаенс в банке 2026

Особенности контроля, направленного на ПОД/ФТ.

• Политика KYC (Знай своего клиента).
• Политика KYS (Знай своего сотрудника).
• Взвешенный подход к анализу рисков.
• Оценка деятельности клиента, как инструмент выявления подозрительных операций.

Перерыв

Тренды комплаенс 2026.

• Введение периода охлаждения сделок с национальными криптовалютами
• Использование искусственного интеллекта.
• Трансграничные сделки (отсутствие обмена информацией и использование фондов за рубежом для получения дополнительного дохода).
• Новые виды мошеннических действий, использование персональных данных.
• Глобальная осведомленность.

Перерыв

Новые виды сделок, связанные с оптимизацией.

• Перенос бизнеса за рубеж (Китай, ОАЭ, Казахстан).
• Сделки с токенами.
• Использование криптовалюты.
• Необлагаемые операции физлиц.
• Использование рекламы для целей оптимизации (строительство, производство).

Перерыв

Продолжение занятия

Ответы на вопросы

Появление новых вариантов оптимизации и усиление незаконной оптимизации в связи с налоговой реформой.

• Налоговая реформа.
• НДФЛ будем платить по новой прогрессивной шкале с максимальной ставкой 22%.
• Повысятся стандартные вычеты на детей.
• Ставка налога на прибыль возрастет до 25%, для ИТ-фирм — до 5%.
• Изменятся лимиты для УСН.
• Упрощенцы, получающие годовой доход свыше 60 млн руб. будут платить НДС.
• Вводится налоговая амнистия при дроблении бизнеса.
• Оптимизация НДФЛ, использование страхования.
• Оптимизация налога на прибыль.
• Оптимизация НДС предпринимателями.
• Дробление бизнеса.
• Использование многомиллиардных компаний с большим количеством работников для схем оптимизации НДС.
• Информация Минфина России от 10.07.2024 «Закон о совершенствовании налоговой системы принят Госдумой и одобрен Советом Федерации».
• Новые неналоговые платежи (курсовая пошлина) и возможности неуплаты.

Перерыв

Документы.

• А. Наличие/отсутствие каких первичных документов может свидетельствовать об фиктивной сделке?
• Б. Может ли однозначно свидетельствовать о фиктивности сделки аффилированность сторон, в каких случаях это не так?

Перерыв

Проблемы платежей за рубеж.

• Агентские схемы.
• Оговорки в договорах.
• Использование форс-мажора для вывода средств.
• Переквалификация договоров в дивиденды.

Перерыв

Проверки иностранных компаний и представительств.

• Основания проверок ИФНС компаний и представительств.
• Федеральный закон о приоритетных компаниях.
• Оспаривание сделок ИФНС в зарубежном сегменте зарубежных компаний.

Ответы на вопросы

Предусмотренный раздаточный материал: презентация, рабочая тетрадь, авторская книга в отношении налогообложения сделок.