Бизнес семинары и тренинги
Бухгалтерский учет, налогообложение и аудит
Налогообложение
Налог на прибыль

Корректировки и исправления в налоговом учете: определяем последствия по НДС и налогу на прибыль

вебинар

Очный Корпоративный

ID 36581

Проведение курса на ближайшее время не запланировано.

Последний раз заказывали недавно

Нашли ошибку в отчетности, счетах-фактурах или при отражении операций? Размышляете, как ее исправить с минимальными рисками?

Тогда семинар для вас! Лектор проанализирует порядок исправления разного рода ошибок по налогу на прибыль и НДС.

Цель вебинара

Вы узнаете:

когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации по налогу на прибыль за текущий период;
как отразится на налоге на прибыль выявленная переплата по налогам, уменьшающая налоговую базу;
в каких случаях нужно подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль;
какие ошибки в счетах-фактурах потребуют обязательного исправления, а какие не повлияют на налоговый вычет;
как внести исправления в книгу покупок и книгу продаж;
когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями;
в каких случаях применяется корректировочный, а в каких исправительный счет-фактура.

В программе вебинара

Общие требования к исправлению ошибок в налоговом учете и представлению уточненных налоговых деклараций.
- Случаи, когда ошибки могут быть исправлены в текущем периоде и когда потребуется уточненная налоговая декларация.
- Последствия представления уточненных налоговых деклараций.
- Условия, позволяющие избежать ответственности в случае совершения ошибки при формировании налоговой базы.
- Ответственность за занижение налоговой базы и суммы налога, причитающейся к уплате в бюджет с учетом перехода на ЕНС.
Налог на добавленную стоимость.
- Порядок внесения исправлений в счета-фактуры.
- Какие ошибки в счетах-фактурах потребуют обязательного исправления, а какие не повлияют на налоговый вычет.
- Как внести исправления в книгу покупок и книгу продаж, порядок действий налогоплательщика.
- Когда возникает обязанность представить уточненную декларацию по НДС, а когда можно обойтись пояснениями.
- Типичные причины нестыковок в отчетности контрагентов и какова их цена.
- Применение корректировочных счетов-фактур. Их отличие от исправлений. Типичные заблуждения.
Налог на прибыль.
- Как внести исправления в налоговом учете. Возможные альтернативы и риски.
- Нюансы применения положений ст.54 НК РФ: в каких случаях можем применять.
- Основания и нюансы представления уточненных деклараций по налогу на прибыль.
- Когда прошлогоднюю ошибку можно исправить в декларации за текущий период.
- Отражение переплат по налогам, уменьшающим базу по налогу на прибыль.