Налог на прибыль и НДС. Обзор изменений и новых разъяснений Минфина и ФНС

вебинар

Очный Корпоративный

ID 39748

Декларация по НДС за 4 квартал 2020 года: на что обратить внимание? Будут разобраны нюансы заполнения важнейших разделов и даны рекомендации по представлению уточненных деклараций. Рассмотрим ошибки, не приводящих к уточнению налоговых обязательств. Поговорим о корректировке в декларации налоговых вычетов и базы.

Рассмотрим перспективы совершенствования администрирования НДС, в т.ч. введение нормы, позволяющей налоговому органу отказать в приеме декларации, расширение прав налоговых органов.

Разберем сложные вопросы исчисления НДС и налога на прибыль с учетом сложившейся арбитражной практики и разъяснений Минфина России и ФНС.

В программе вебинара

НДС В 2021 ГОДУ

Практика исчисления и уплаты НДС в 2021 году, сложные ситуации

Последние изменения в исчислении и уплате НДС: экспертный комментарий
Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%
Изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта товаров
Новые освобождения от уплаты налога
Новые основания для восстановления налога
Изменение порядка принятия к вычету НДС при приобретении НМА.
Порядок восстановления налога при получении денежных средств из бюджета
Право на вычет НДС при выполнении работ и оказании услуг, местом которых не признается территория РФ
Порядок расчета пропорции облагаемых и не облагаемых НДС операций для целей вычета входного НДС
Эксперимент по внедрению системы документарной «прослеживаемости» импортных товаров

Декларация по НДС

Последние изменения в декларации, нюансы заполнения отдельных разделов
Выводы из декларационной кампании 2020 года: что следует учесть бухгалтеру
Новые коды операций для НДС-документов. Новые коды ошибок в декларации
Рекомендации по представлению уточненных деклараций
Корректировка в декларации налоговых вычетов и базы
Ошибки при заполнении декларации, не влекущие необходимость уточнения налоговых обязательств
Особенности отражения в декларации отдельных видов операций. Особый порядок формирования декларации при реализации металлолома, сырых шкур и макулатуры

Новое о счетах-фактурах, книгах покупок и продаж

Последние изменения года в книге покупок, книге продаж и журнале учета счетов-фактур
Новые реквизиты счета-фактуры
Требования к оформлению счетов-фактур, ведению книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений. Критичные ошибки в счетах-фактурах
Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения
Корректировочные счета-фактуры: сложные ситуации
В каких случаях НДС может быть принят к вычету без счета-фактуры
Новый механизм оформления возврата товаров: проблемные ситуации из практики

Сложные ситуации в связи с исчислением НДС

Исполнение обязанностей налогового агента по НДС, в т. ч. при приобретении у иностранных лиц работ и услуг через Интернет: на что обратить внимание
Трудности с определением места реализации работ и услуг
НДС при экспорте-импорте, в т. ч. в рамках ЕАЭС
Особенности отражения в декларации и представления документов, подтверждающих ставку 0%
Оформление возвратов. Ведение раздельного учета
Вычеты и восстановление налога. Возмещение НДС в заявительном порядке
Сложные ситуации в связи с применением права на вычеты, с ведением раздельного учета и с восстановлением НДС (в свете последних разъяснений Минфина и ФНС, судебных решений)
Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС

Налог на прибыль в 2021 году

Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль
Новое в учете амортизируемого имущества
Перенос убытков при реорганизации
Учет «коронавирусных» расходов
Учет доходов и расходов при получении субсидий и льготных кредитов
Расходы на благотворительность
Порядок уплаты авансовых платежей по налогу
Новые признаваемые и непризнаваемые внереализационные доходы
Поддержка IT-отрасли
Изменения в налогообложении процентов и дивидендов
Расширение сферы инвестиционных вычетов
Продление срока инвентаризации «премиального» резерва
Признание доходов и расходов, исчисление налога на прибыль в сложных ситуациях
Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание
Изменение подходов ФНС к признанию расходов, практика применения ст. 54.1 НК РФ: как действовать налогоплательщику
Деление расходов на прямые и косвенные
Особенности признания отдельных видов расходов в спорных и сложных случаях (проценты по займам и кредитам, штрафные санкции по хозяйственным договорам)
Сложные вопросы признания: доходов по длительным договорам; выручки от реализации товаров (работ, услуг)
Признание в доходах кредиторской задолженности
Признание убытков в виде безнадежных долгов
Резерв по сомнительным долгам
Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление «старых» ошибок в текущем налоговом периоде. Применение ст.54 НК РФ, тонкости в заполнении декларации
Ответы на вопросы и практические рекомендации участникам семинара.

Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Трудовой кодекс Российской Федерации, Налоговый кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара