Налоги: риски, споры, оптимизация

• Обзор ключевых изменений, а также особенности их применения и последствия для бизнеса
• Как повлияют изменения на бизнес-процессы
• Тренды налогового контроля и правоприменительной практики
• Изменения в налоговых проверках в части подходов ФНС России
• Позиция ФНС России по ключевым вопросам
• Тренды арбитражной практики
• Основные инструменты обеспечения налоговой безопасности бизнеса
• Типичные ошибки налогоплательщиков
• Анализ типичных налоговых схем
• Общие вопросы налоговой безопасности

Блок 2. Налоговые риски:

• Обзор опасных налоговых схем, применяемых налогоплательщиками
• Налог на прибыль
• НДФЛ и страховые взносы
• УСН и ПСН
• Налог на прибыль организаций: риски и оптимизация
• Теневая занятость
• НДС
• Схемы с ИП и самозанятыми
• Налоговые схемы с бенефициарами
• Лизинговые схемы
• Расходы на оплату труда, разрывы по НДС

Блок 3. Как сделать налоговый спор по дроблению бизнеса в 2026 году:

• Как правильно применять налоговую амнистию
• Особенности оценки бизнес-моделей в части налоговых рисков и иных рисков
• Методы сбора информации о налогоплательщиках из открытых источников
• Аналитические источники, используемые при анализе бизнес-моделей налоговыми органами
• Критерии прямой и косвенной аффилированности, определение "скрытых бенефициаров"
• Налоговый комплаенс
• Налоговый мониторинг
• Чек-лист оценки бизнес-моделей
• Как оценить информационное пространство вокруг бизнеса, уйти от высокорискованных управленческих решений и рассчитать вероятность проведения проверок
• Типичные ошибки в структурировании бизнеса
• Выявление и обоснование деловой цели
• Самодостаточность
• Разработка сценариев трансформации на конкретных кейсах
• Структурирование
• Переходные модели
• Анализ возможных моделей (франшизная модель, простое товарищество, агентская модель, дилерство)

Блок 4. Стратегические ориентиры налогового спора: пределы и возможности:

• Стадии налогового спора: допроверочная стадия, сопровождение налоговой проверки, досудебная стадия, судебная стадия. Процедурные возможности налогового спора
• Особенности сопровождения налогового спора на разных стадиях
• Допроверочная стадия: особенности оценки предъявляемых рисков, разработка плана контрдействий, особенности формирования доказательств налогоплательщиком, медиативные процедуры, особенности сдачи уточнённых налоговых деклараций
• Специфика сопровождения налоговой проверки
• Особенности досудебной стадии: пределы и возможности налогоплательщика;
• Разработка стратегии и вариативностей
• План написания разногласий и налогового спора
• Формирование контраргументов на конкретных примерах
• Рассмотрение разногласий
• Апелляционное обжалование
• Общественная приёмная ФНС России
• Особенности написания жалобы в Центральный аппарат
• Специфика судебных налоговых споров
• Методология защиты по разной категории налоговых споров
• Рассрочка и отсрочка уплаты налоговой задолженности
• Отлагательные меры. Налоговые преступления

Блок 5. Налоговые проверки 2026:

• Процедурные особенности 2026: Камеральная налоговая проверка
• Углублённая камеральная налоговая проверка
• Выездная налоговая проверка
• Допросы свидетелей
• Выемка
• Осмотр
• Экспертиза
• Инвентаризация

Блок 6. Практикум по ответам на требования

Блок 7. Практикум по налоговым рискам бенефициаров