Налоговая реформа - 2025. Налоговые риски и налоговые возможности с учетом изменений законодательства и судебной практики по налоговым спорам

Новые инструменты налогового контроля в 2024г.-2025г. Новации налогового законодательства о налоговом администрировании. Новые основания для контроля за ценами. Налоговая реформа 2025г.: изменения по НДФЛ, новые льготы по страховым взносам, повышение ставки по налогу на прибыль и расширение сферы применения инвестиционного вычета. УСН – новая обязанность исчислять и платить НДС: кому и сколько. Новации по имущественным налогам для юридических и физических лиц.

Тенденция развития правоприменительной практики по применению статьи 54.1 НК РФ. Новый обзор ВС о налоговой выгоде. Изменения УК РФ по налоговым преступлениям. Какие схемы оптимизации налогов стали опасны для налогоплательщика. Обвинения в зарплатных схемах. Как налоговые органы находят зарплату в конвертах. Дробление бизнеса – уклонение от уплаты налогов или разумные хозяйственные цели? Налоговая амнистия для бизнеса ФЗ от 12.07.2024 №176-ФЗ: как применяется с 12 июля 2024г., на кого распространяется, что нужно делать, чтобы попасть под амнистию, от чего освободят по амнистии и за какие периоды можно будет списать долги, что будет с уже вынесенными решениями по налоговым проверкам.

Каких ошибок стоит избегать в налоговом планировании в 2024-2025г. Выбираем выгодный вариант налогового учета в сложных экономических условиях ведения бизнеса. Как нормы ГК выгодно использовать в налоговом планировании и по каким гражданско-правовым отношениям могут возникать проблемы с налоговыми органами. Налоговые претензии к строительным организациям. Как объяснить, почему товар куплен через посредника, а не напрямую у производителя.

Планируем НДС с учетом судебной практики и разъяснений МФ и ФНС. Уплата НДС в рассрочку, получение предоплаты, штрафные санкции, использование в расчетах векселей, задатка, залога, соглашение о перемене обязательств и др. операции. Планирование затрат для равномерного распределения налоговой нагрузки. Какие резервы выгодно формировать по налогу на прибыль в 2024г.-2025г. Признание затрат на материалы, на оплату труда, начисление амортизации, прочих расходов и др.

Реальные сделки с законной налоговой экономией (анализ практических ситуаций). Как защитить реальные расходы по сделке с «технической» компанией. Какие способы налогового планирования не вызовут претензий у контролирующих органов. Выплата дохода работнику: как повысить зарплату сотрудникам, не увеличив базу по взносам. Соцпакет для работника. Основные средства компании, в т.ч. арендованные (полученные в лизинг) – как минимизировать налоговую нагрузку не нарушая закон. Когда беспроцентные займы безопасны. Скидки, бонусы как элементы маркетинговой политики компании. Гражданско-правовые договоры с ИП и самозанятыми, УСН, АУСН и НПД - как способ получения обоснованной налоговой выгоды.

Провальные схемы и способы оптимизации налогов: как налоговые органы доказывают получение необоснованной налоговой выгоды и работу с «техническими» компаниями. Как определить грань между уклонением от уплаты налогов и получением обоснованной налоговой выгоды. Ответственность налогоплательщика (налоговая, административная и уголовная) за получение необоснованной налоговой выгоды.