Налоговое планирование и контроль – полный курс изменений 2027 г. Защита бизнеса в период финансовых реформ

1 день: изменения в налоговом контроле. почему инспекторы придут к вам

Налоговая реформа и бизнес в 2027 г.: основные изменения

• Новый этап налоговой реформы 2027 г. Как изменения по НДС, прибыли и «зарплатным» налогам отразятся на бизнесе и контроле. Находим плюсы и ищем пути сохранения активов;
• Налог на сверхприбыль в 2027 г.: кто попадает под обложение, как рассчитать и законно оптимизировать;
• Вся правда о том, как проверяют дробление бизнеса. Спасает ли амнистия холдинговые компании. Новые правила 2027 г.;
• Цифровой рубль и смарт-контракты с 1 сентября 2026 г. Плюсы и минусы для бизнеса. Срочные действия, чтобы не потерять деньги в 2027 г.;
• Электронные транспортные документы приведут к тотальной автоматизации. Как изменить договоры сейчас, чтобы не потерять деньги в 2027 г.;
• Налоговый мониторинг в 2027 г. Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?
• Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса в 2027 г.;
• Чек-лист для руководителя: как вести бизнес в 2027 г.

Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственности:

• Ст. 54.1 НК РФ на практике 2027 г.: как ФНС будет оценивать деловую цель и экономический смысл операций. Налоговый контроль цен;
• Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2027 г.
• Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Разбор реальных судебных дел 2026 г. Как защитить себя и «снять» уголовную ответственность;
• Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам. Подробный разбор Пленума ВС № 42;
• Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;
• «Светофоры» банков и аудиторов. Изменения 2026-2027 гг. в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета.

Дробление бизнеса и взаимозависимость в 2027 г.:

• Дробление бизнеса: перспективы 2027 г. Практика громких судебных дел 2026 г.;
• Взаимозависимость: новые правила 2027 г. определения аффилированности в судебном порядке;
• Маркировка семейных компаний с октября 2026 г. Взыскание налогов со взаимозависимых лиц;
• Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых есть «упрощенцы», самозанятые и ИП. Как доказать схемы с использованием спецрежимов;
• Все организации платят НДС – тоже обвинят в дроблении?! Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;
• Как договоры займа, поручительства, IP адреса, общие офисы и контрагенты подтверждают группу компаний;
• 17 новых признаков дробления бизнеса, которые находит налоговая почти в каждом холдинге. При наличии хотя бы пяти из них суд не выиграть;
• Управляющая компания в холдинге: защита собственника или риски в 2027 г. Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?
• Безопасные холдинги нового поколения. Реальные примеры из практики 2026 г.;
• Амнистия за дробление бизнеса в 2027 г. Судебная практика 2026 г.

Как будут проверять НДС в 2027 г.:

• Новая версия АСК-НДС и АСК-НДФЛ: что изменится в 2027 г.;
• Как результаты сопоставления счетов-фактур в ЕГАИС, переход на цифровые рубли и электронные транспортные накладные дадут налоговикам доначисления НДС. Рекомендации по защите в 2027 г.;
• СПОТ. Маркируемые и прослеживаемые товары. Изменения с 1 ноября 2026 г. – новый вид контроля тех, кто на электронном документообороте;
• За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах. Как этого избежать;
• Что дали проверки по НДС в 2026 г. Схемы, которые раскрыла программа, и которые останутся в 2027 г.;
• Как инспекторы находят «сложные» расхождения и разрывы по всей цепочке контрагентов. Почему отвечать за них будет конечный покупатель. Кого признают бенефициаром налоговой схемы;
• Налоговая реконструкция в 2027 г. Как воспользоваться новыми правилами, чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний.

Авторская методика налоговой самодиагностики:

• Считаем план по налоговой проверке за 2023-2026 гг. для своей компании;
• «Ред флаги», которые подтверждают, что вы попали в «разработку» еще до проверки;
• Как руководителю построить карту рисков компании, чтобы выявить, какие операции, контрагенты и договоры требуют срочной корректировки;
• Кейс: чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для налоговой проверки. В чем им помогает декларация по НДС и банковские выписки? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;
• Чек-лист по всем налогам, элементам контроля и новым правилам 2027 г., чтобы самостоятельно выявлять риски бизнеса.

2 день: Анализ схем оптимизации бизнеса

Упрощенная система налогообложения – новые изменения 2027 г.:

• Новые лимиты по УСН в 2027 г. Как они скажутся на прибыльности бизнеса. Пороговые значения для перехода на общий режим и НДС;
• Кому выгодна УСН с уплатой НДС в 2027 г. Новые схемы оптимизации. Как работать «упрощенцем», чтобы не проверяли;
• Можно ли снизить НДС на УСН. Как получить освобождение от уплаты налога;
• Дробление бизнеса и новые компании на УСН. Насколько это опасно и кому нужна налоговая амнистия;
• Новая УСН - АУСН. Как ее применять и кому она выгодна, что изменится в 2027 г.;
• Останется ли в 2027 г. экономия на спецрежиме за счет региональных льгот (Калмыкия, Чечня, Астрахань, Дальний восток и др.). Как проверяют пониженные ставки по УСН и др. налогам;
• Патентная система в 2027 г.: новые лимиты доходов, изменения стоимости патента и риски утраты права на него;
• ИП и самозанятые (налог на профессиональный доход, НПД): перспективы отмены или продления эксперимента до 2030 г.;
• Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект дальнейших изменений.

Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:

• Налог на прибыль в 2027 г. Как распределить расходы и доходы, чтобы оптимизировать налогообложение;
• Рассрочка по налогу на прибыль, использование резервов, амортизационной премии, НИОКР, эффективный бюджет расходов и доходов, инвестиционный налоговый вычет (федеральный VS региональный) – белая экономия здесь и сейчас;
• Расходы на управляющую компанию, бухгалтерские и юридические услуги, товарные знаки – свежие суды по самым популярным налоговым схемам;
• Почему схема с ИП (управляющим либо оказывающим иные услуги) уже сейчас признана Верховным судом опасной. Как ее отстоять в суде;
• Какие льготы по налогам введены для разных регионов и отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);
• Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества;
• Пожертвования военным и некоммерческим организациям. Как их оформить без лишних налогов и признать в расходах компании;
• Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность;
• ЗПИФы, как вариант оптимизации налога на прибыль. Анализ свежей судебной практики.

Схемы бизнеса, связанные с реорганизацией:

• Как влияет реорганизация (выделение, разделение, присоединение, слияние компаний) на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации;
• Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис. Как передать активы с организации на физлицо;
• Решения Верховного суда и практика налоговых проверок по результатам реорганизации бизнеса.

Схемы оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:

• Изменения по НДС на «упрощенке» и общем режиме налогообложения в 2027 г. Новые ставки для МСП, правила применения освобождения и возмещения;
• Как оптимизировать НДС в производстве, торговле и строительстве по новым правилам 2027 г.;
• Какие антикризисные льготы введены по НДС на 2027 г., и что нужно сделать сейчас, чтобы их получить. Быстрое возмещение НДС, насколько опасно;
• Безопасная доля вычета по НДС на 2027 г., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальная сумма налога для предприятия;
• Налоговая оговорка. Как составить договор, чтобы защититься от недобросовестного поставщика по новым правилам 2027 г.;
• Нашли разрывы с поставщиком? Шансы выиграть есть – новая судебная практика 2026 г.;
• Даете скидки на товар – можно сэкономить на налогах. Новая схема 2027 г., основанная на изменении договора и ФСБУ 9/2025;
• Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
• Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров.

Все о контроле «зарплатных схем» в 2027 г.:

• Страховые взносы для организаций МСП в 2027 г. Как оптимизировать взносы по новым правилам? Как применять пониженные ставки 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим воспользоваться.
• Почему НДФЛ останется самым проверяемым налогом в 2027 г.?
• Как оптимизировать доходы Топ-менеджеров при применении прогрессивной шкалы по НДФЛ: 13-22%;
• Новая программа АСК-НДФЛ по контролю за доходами физических лиц. Как налоговики выявляют «конвертные» схемы выплаты зарплаты;
• Новые проверки тех, кто заключает договоры с ИП и самозанятыми: какие признаки схемы будут искать налоговые инспекторы в 2027 г.;
• Новая электронная платформа для контроля самозанятых с 1 октября 2026 г. Как работать, чтобы не заблокировали заказы;
• ИП и самозанятых отменят до 2030 г.?! Что ждет малый бизнес: реальные перспективы;
• Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы;
• Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2027 г. Изменения в схемах, повышение ответственности работодателя. Перспективы 2027 – 2030 гг.

Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ:

• Как изменить схемы оптимизации НДФЛ и страховые взносы в 2027 г. Какие действия предпринять, чтобы не увеличилось налогообложение;
• Новая УСН (АУСН) в 2027 г. Почему нет страховых взносов и какова ее выгода при больших зарплатах? Будет ли НДС на АУСН в 2027 г.;
• ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы, перспективы схемы 2027-2030;
• Какие льготы по НДФЛ и страховым взносам введены для разных отраслей бизнеса (перерабатывающие производства; IT-компании, общепит и др.);
• С дохода подрядчиков платят страховые взносы. Стоит ли оставлять договоры ГПХ в 2027 г.?
• Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
• Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика;
• Фитнес и форменная одежда, путевки, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия;
• Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
• Выгодные изменения в части компенсаций за использование личного транспорта;
• Почему компенсации за разъездной и удалённый характер работы, а также выплаты вахтовикам все еще будут интересны в 2027 г.;
• Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ, актуальные в 2027 - 2030 гг.

Принципы налогового планирования и использования основных средств:

• Налоговые льготы по налогу на имущество в 2027 г.: у кого они есть и на ком безопаснее и выгодно регистрировать активы;
• Изменения в кадастровом налогообложении. Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;
• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.

Отраслевой разбор: как планировать налоги в вашей сфере

• Налоговое планирование в производстве, торговле, строительстве, логистике, IT и общепите. Какие льготы и ограничения введены на 2027 г. и как их правильно применять;
• Практика налоговых судебных дел 2026 г. с учетом отраслевых нюансов. Аргументы, за счет чего компании выиграли или проиграли споры с налоговой.

Активы и деньги за рубежом: что с ними будет. Новые КИК:

• Санкционные программы на активы российских граждан за рубежом;
• Максимальный контроль: Россия вошла в ОЭСР и обменивается информацией с иностранными банками автоматически: все свежие подробности. Изменения 2027 г.;
• Конфиденциальность бенефициара исчезла? Конец амнистии иностранного капитала;
• Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах;
• Закон о КИК в 2027 г.: какие схемы раскрыты, что делать с иностранными компаниями;
• Новые выгодные налоговые схемы с МХК в САР.

Долгосрочный взгляд: как подготовить бизнес к 2027-2030 гг.:

• Прогноз дальнейших изменений – что готовит ФНС и Минфин, какие налоги могут вырасти, какие спецрежимы отменят;
• Как создать «налоговый щит» компании на 3 года вперед: структурирование активов, договорная практика, кадровая стратегия;
• Сценарии для бизнеса в зависимости от развития экономики. Как оставаться в плюсе даже в негативных условиях.