Налоговый юрист. Налоговое право для юристов

Налоговые юристы, налоговые консультанты, юрисконсульты предприятий, адвокаты, корпоративные консультанты, аудиторы, консультанты по налогам и сборам, бухгалтеры, руководители финансово-экономических и административных подразделений (служб). руководители юридических департаментов.

Налоговый̆ юрист сопровождает налоговую проверку и юридическую сторону текущей̆ финансово-хозяйственной̆ деятельности организации, представляет компанию в налоговой̆ инспекции по разным вопросам, в том числе по вопросам блокировки счёта в банке, оспаривает решения и постановления инспекции.

Формирование у слушателей системных знаний в области налогового права с учетом новелл законодательства 2026 году для эффективной защиты в спорах и легальной оптимизации налоговой нагрузки.

• Ознакомятся с ключевыми вопросами в сфере налогового права и налогообложения с учетом изменений 2026 г.
• Узнают о налоговых последствиях и налоговых рисках гражданско-правовых сделок, совершаемых налогоплательщиком.
• Узнают, как выстраивать защиту интересов компании в условиях усиления цифрового налогового контроля.
• Получат знания по совершенствованию навыков досудебного урегулирования налоговых споров.

• Понятие и система налогов и сборов в Российской Федерации.
• Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц.
• Правовой статус и новые обязанности налогоплательщиков и налоговых агентов.
• Полномочия и новые электронные сервисы налоговых органов.
• Основные направления налоговой политики на 2026-2027 годы.
• Анализ ключевых изменений в Налоговом кодексе РФ, вступающих в силу с 2026 года.

• Налогообложение.
• Минимизация налогов.
• Применение действующих норм налогового законодательства по налогу на прибыль, налогу на имущество организаций, НДС и т.д.
• Налоговый аудит компании.
• Выявление и предупреждение налоговых рисков по текущим вопросам деятельности компании.
• Налоговая экспертиза договоров.
• Учет налоговых рисков при совершении сделок.
• Возмещение НДС.
• Сопровождение камеральных и выездных налоговых проверок.
• Подготовка возражений на акты налоговых проверок.
• Досудебное обжалование решений налоговых органов.
• Защита от уголовной ответственности и уголовного преследования налогоплательщика.

• Условия применения упрощенной системы налогообложения (УСН).
• Выбор объекта налогообложения: «доходы» или «доходы минус расходы».
• Новый порядок применения налога на профессиональный доход (НПД).
• Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН): условия и перспективы внедрения.
• Ограничения на применение специальных налоговых режимов.
• Переход между общим и специальными налоговыми режимами.

• Операции, признаваемые объектом налогообложения, с учетом новых разъяснений Минфина России.
• Определение места реализации товаров, работ, услуг для целей НДС.
• Применение налоговых вычетов: актуальные условия и документальное оформление.
• Автоматизация процесса возмещения НДС и связанные с этим риски.
• Восстановление НДС при переходе на специальные режимы налогообложения.
• Новые требования к счетам-фактурам, журналам полученных и выставленных счетов-фактур.
• Особенности исчисления и уплаты НДС при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
• Восстановление НДС в нестандартных хозяйственных ситуациях.

• Учет доходов и расходов в условиях роста процентов по кредитам.
• Классификация и момент признания доходов и расходов при методе начисления.
• Учет и амортизация внеоборотных активов в соответствии с новыми правилами.
• Формирование резервов по сомнительным долгам и на предстоящие расходы.
• Нормирование представительских, рекламных и командировочных расходов.
• Особенности учета расходов на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (НИОКР).
• Перенос убытков на будущее: действующие ограничения и планируемые изменения.

• Виды налоговых правонарушений и состав ответственности.
• Обстоятельства, исключающие и смягчающие налоговую ответственность.
• Административная ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах.
• Уголовная ответственность за уклонение от уплаты налогов.
• Понятие необоснованной налоговой выгоды и добросовестность налогоплательщика.
• Субсидиарная ответственность контролирующих лиц должника.

• Новые правила досудебного порядка урегулирования споров с 2026 года.
• Подготовка эффективной административной жалобы в вышестоящий орган ФНС России.
• Особенности обжалования решений, принятых на основе данных АСК НДС-3.
• Формирование доказательственной базы для арбитражного суда по сложным спорам.
• Тактика использования обеспечительных мер в налоговых спорах.
• Обжалование судебных актов в апелляции и кассации с учетом новой практики.

• Особенности и пределы действия 294-ФЗ.
• Права и обязанности проверяемых организаций во время проверок.
• Виды, сроки проверок и порядок их организации: плановая, внеплановая, документальная, выездная проверки.
• Плановые и внеплановые налоговые проверки: новые основания и порядок проведения.
• Камеральные проверки с использованием технологии АСК НДС-3 и иных аналитических систем.
• Выездные проверки: изменения в процедуре, сроках и правах участников.
• Взаимодействие в рамках проведения контрольных закупок и оперативных мероприятий.
• Новый порядок истребования документов и пояснений в электронном виде.
• Обжалование решений и действий налоговых органов в досудебном и судебном порядке.

• Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке.
• Выездная проверка. Документы, которые должны предъявить инспекторы. Процедура проведения проверки: истребование и выемка документов, осмотр помещения и допрос свидетелей, инвентаризация. Участие в проверке экспертов, полиции, переводчиков.
• Продолжительность проверок и проверяемого периода. Встречные налоговые проверки. Когда можно отложить проверку.
• Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверке, требование об уплате недоимки, штрафов, пени. Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, замораживание расчетного счета – как этого избежать.
• Куда, в каком случае и как обжаловать результаты налоговой проверки. Жалобы в административном и судебном порядке. Освобождение налогоплательщика от пени. Когда неуплаченный налог и пени не могут быть взысканы.
• Ответственность должностных лиц по итогам налоговой проверки.

• Что такое налоговый вычет.
• Виды налоговых вычетов: Стандартные налоговые вычеты. Социальные налоговые вычеты. Инвестиционные налоговые вычеты. Имущественные налоговые вычеты. Профессиональные налоговые вычеты.
• Налоговые вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами и операций с финансовыми инструментами срочных сделок.
• Кто имеет право на налоговые вычеты.
• Пределы вычетов и пределы для получения вычетов.
• Как получить право на налоговые вычеты, какие нужны документы для налоговых вычетов.
• Важное для получения налоговых вычетов.
• Примеры расчетов.

Ответы на вопросы участников.

• Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая) (в актуальной редакции с учетом изменений, вступающих в силу с 2026 года).
• Основные направления бюджетной, налоговой и таможенно-тарифной политики на 2026 год и на плановый период 2027 и 2028 годов.
• Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации по налоговым спорам.
• Официальный сайт Федеральной налоговой службы (ФНС России).