Совместные оперативно-розыскные мероприятия и мероприятия налогового контроля

Основания и причины проверок. Источники информации, используемые для выявления преступления. Что может послужить поводом для проверки соответствующим контролирующим органом.

• Как организация попадает в поле зрения налоговых и правоохранительных органов
• Какие сделки подвергаются проверке в первоочередном порядке
• Какая информация и документы составляют интерес для правоохранительных органов при возбуждении уголовного дела и расследовании преступления
• Имеет ли доказательственную силу информация, полученная в электронной форме (черная электронная тетрадь, бухгалтерская программа и пр.)
• Наличие оснований для привлечения к уголовной ответственности руководителей, учредителей или сотрудников предприятия

Законодательная база, регламентирующая порядок проведения проверок (УК РФ, НК РФ, УПК РФ, ФЗ «О полиции», ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», внутренние ведомственные приказы МВД).

• Права и обязанности контролирующих и правоохранительных органов России. Основные мероприятия для выявления налоговых и экономических преступлений
• Ответственность предпринимателей за совершение налоговых преступлений, практика судебных решений по налоговым делам
• Порядок взаимодействия налоговых органов и МВД

Непосредственные действия руководителя и сотрудников предприятия при проведении проверок контролирующими и правоохранительными органами. Тактика поведения должностных лиц при привлечении к уголовной ответственности.

• Выбор модели поведения в случае привлечения к ответственности. Права и обязанности сотрудников компании при проверке со стороны контролирующих правоохранительных органов
• Вероятность избежать ответственности и реального срока наказания
• Практические примеры, когда виновные лица были осуждены. Какие просчеты сыграли роковую роль. Аргументы, вызывающие негативную реакцию суда. Как поступить, если суд вынес обвинительный приговор. Применяется ли институт деятельного раскаяния. Что может послужить смягчающим обстоятельствам. Как подготовиться к проверке, и как предотвратить негативные последствия после ее проведения
• Подготовка к проведению проверок
• Характерные ошибки руководителей и сотрудников компании во время и по итогам проведения проверок, следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий
• Непосредственные действия руководителя предприятия после проведенной проверки
• Процессуальный порядок оформления результатов проведенной проверки