Стресс-тестирование в целях соответствия требованиям Базеля II

1. Подготовительный этап.

• 1.1. Подготовка плана активов в разбивке по бизнес-направлениям и срокам с учетом риск-аппетита банка.
• 1.2. Подготовка баланса ликвидности.
• 1.3. Подготовка баланса активов и обязательств, чувствительных с изменениям процентных ставок.
• 1.4. Подготовка плана обязательств по источникам и срокам.
• 1.5. Подготовка плана по капиталу и его достаточности без стресс-тестирования.
• 1.6. Подготовка данных по P&L до стресс-тестирования.
• 1.7. Получение вероятностей дефолтов (PD) по внутренним рейтингам. Возможно через соотношение с внешними рейтингами.
• 1.8. Получение соотношения рейтингов и требований регулятора по РВПС.
• 1.9. Соотношение внутренних рейтингов по различным субпортфелям (по инструментам и местоположениям).

2. Кредитный риск.

2.1. Стресс-тестирование корпоративного кредитного портфеля.

• 2.1.1. Определение матрицы миграции рейтингов, отражающей кризисное ухудшение рейтингов для конкретного портфеля/ субпортфеля для каждой географической зоны.
• 2.1.2. Использование полученной матрицы для тестирования миграции рейтингов текущего и прогнозного портфеля.
• 2.1.3. Учет требований регулятора. Рейтинги не влияют на взвешивание по риску (по инструкции 110-И), при этом потребуется дополнительное резервирование по 254-П.
• 2.1.4. Поправки с учетом финансирования рабочего капитала.

2.2. Стресс-тестирование розничного портфеля.

Применение различных факторов (драйверов) риска:

• изменение стоимости заложенного актива. LTV>100%;
• изменение курсов валют (по отношению к рублю). Повышенный уровень PTI;
• ухудшение финансового состояния заемщиков в связи с кризисом;
• снижение толерантности заемщиков к банку в связи с нестабильной ситуацией на банковском рынке;
• увеличение числа мошеннических операций;
• проблемы с заложенным активом.

3. Рыночный риск.

3.1. Процентный риск.

• 3.1.1. Изменение кривой доходности на 400 – 600 б.п.
• 3.1.2. Применение сценариев негативного изменения процентных ставок к торговому портфелю и всему балансу, чувствительному к изменению процентных ставок.
• 3.1.3. Использование исторических сценариев.

3.2. Валютный риск.

• 3.2.1. Анализ валютного риска в рамках лимита открытой валютной позиции.
• 3.2.2. Применение исторических сценариев.
• 3.2.3. Изменение курсов валют на 20-30% в день.

4. Риск ликвидности.

• 4.1. Необходимость закрытия разрывов (гэпов) ликвидности приведет к расходам банка.
• 4.2. Реализация негативных сценариев потребуют дополнительных затрат.

5. Операционный риск.

Моделирование на основании исторических и гипотетических данных:

• рализованные в банке и внешние потери от операционных рисков за последние 3-5 лет;
• катострофические события с учетом уровня потерь, вероятности их наступления и корреляции между ними.

6. Итоговые требования к Капиталу и ОПУ.