Эффективное проведение внутренних проверок и финансовых расследований: методы и инструменты Forensic

1. Классификация противоправных действий, совершаемых сотрудниками компании по которым назначаются внутрикорпоративные расследования (проверки).

• Виды угроз, исходящих от сотрудников компании, варианты их реализации и возможные направления защиты.
• Практическое задание "Идентификация рисков противоправных действий, совершаемых сотрудниками компании"
  
  • Цель задания: выявить и проанализировать существующие риски противоправных действий сотрудников, определить слабые стороны системы управления рисками и предложить рекомендации по её улучшению.
• Корпоративный кодекс, этический кодекс и кодекс поведения. Можно ли привлечь к ответственности за нарушение корпоративного кодекса.
• Практическое задание "Анализ кейсов нарушения корпоративного кодекса и определение мер ответственности"
  
  • Цель задания: определить меры ответственности, предусмотренные российским законодательством
• Внутреннее мошенничество, наиболее типичные виды мошенничества со стороны наемных работников: разглашение конфиденциальной информации (коммерческой тайны, профессиональной тайны, персональных данных и т.д.), аутсайдерские угрозы, «внутреннее предпринимательство», «откаты» и коммерческий подкуп. Способы вскрытия и противодействия.
• Практикум в группах: выявление и предотвращение мошенничества со стороны сотрудников.
  
  • Цель задания: разработать план противодействия распространённым виды мошенничества (разглашение конфиденциальной информации, подделка документов, создание аффилированных компаний, шантаж и хищением материальных ценностей)

2. Процедуры проведения внутрикорпоративных расследований (проверок) по фактам совершения сотрудниками компании противоправных действий.

• Что может являться основанием для проведения внутрикорпоративного расследования (проверки). Документальное оформление работодателем своего решения о ее проведении. Особенность проведения внутрикорпоративного расследования (проверки) по наиболее характерным противоправным действиям сотрудников компании (хищение, коммерческий подкуп, мошенничество, разглашение информации, увод клиентов и т.д.). Процессуальные нормы, которые должны выполняться в процессе проведения внутрикорпоративного расследования (проверки).
• Практическое задание "Составление матрицы проведения внутрикорпоративного расследования (проверки)"
• Порядок взаимодействия подразделений в процессе проведения внутрикорпоративного расследования (проверки). Психологические приемы взаимодействия с сотрудниками компании по сбору информации и проверки фактов в процессе проведения внутрикорпоративного расследования (проверки).
• Использование полиграфа (детектора лжи) при проведении внутрикорпоративных расследований (проверок). Контактный или бесконтактный полиграф, что лучше? Правовая и организационная сторона вопроса. Возможно ли обмануть полиграф?
  
  • Практическое задание " Использование информации из технических средств охраны и ИТ систем в процессе проведения внутрикорпоративного расследования (проверки)". Цель задания: научиться выявить подозрительные действия сотрудников и отработать навык расследования инцидента, связанного с утечкой конфиденциальной информации
• Применение психологических методов при расследовании противоправных действий.
  • Практическое задание "Портрет мошенника, способного причинить значительный вред компании"
• Документальное оформление результатов внутрикорпоративного расследования (проверки). Возможность использования результатов в качестве доказательства вины сотрудника. Формирование и процедуры хранения номенклатурных дел с результатами внутрикорпоративных расследований (проверок). Особенности документального оформления результатов внутрикорпоративного расследования (проверки) в случае их представления суду либо государственному органу, наделенному правом привлекать к административной или гражданско-правовой ответственности.
  
  • Деловая игра "Подготовка к судебному процессу", в которой участники будут классифицировать несоответствия в документах и предлагать решения.

3. Процедуры проведения финансовых расследований и проверок (форензик).

• Финансовые проверки (расследования) в договорной работе компании. Что такое Forensic accounting (форензик). Аудит регламентов осуществления гражданско-правовых отношений. Методы вычисления признаков аффилированности сотрудников организации с компаниями, являющимися сторонами договоров.
  
  • Практическое задание "Анализ инструкции по договорной работе".
    Цель задания: предложить возможные улучшения и дополнения к инструкции по договорной работе, учитывая специфику вашей компании или организации.
• Сбор и анализ информации по контрагентам компании на наличие экономических рисков. Налоговые риски. Выявление сомнительных контрагентов, нестандартных и экономически необоснованных хозяйственных и финансовых операций.
  
  • Практическое задание "Проверка контрагента на добросовестность"
    Цель задания: убедиться в благонадёжности потенциального партнёра перед заключением договора.
• Документарный анализ гражданско-правовых отношений компании с позиции вычисления признаков корпоративного мошенничества.
  
  • Практическое задание "Выявление признаков подделки документов"
    Цель задания: сделать вывод о подлинности проверяемого документа
• Выявление злоупотреблений при осуществлении торгов и конкурсов. Анализ системы закупок и реальности цен. Внеплановые проверки (ревизии) товарно-материальных ценностей и имущества компании.
  
  • Практическое задание "Выявление злоупотреблений при осуществлении торгов и конкурсов"
    Цель задания: разработка рекомендаций по улучшению системы закупок, повышению прозрачности и предотвращению злоупотреблений.
• Антикоррупционная политика. Антикоррупционная экспертиза договоров. Проверки сотрудников компании, занимающих должности с коррупционными (мошенническими) рисками. Анализ полномочий и результатов работы сотрудника в компании.
  
  • Практическое задание "Анализ должностных обязанностей сотрудников с коррупционными рисками"
    Цель задания: выявление и снижение коррупционных рисков в работе сотрудников.