Постановка финансового планирования. Управление оборотными средствами компании
Обеспечение максимальной прибыли на вложенный капитал, финансовой реализации стратегии – одни из важнейших задач для каждого предприятия.
Комплексный анализ системы финансового планирования предприятия позволяет оценить ее эффективность, как для текущих/оперативных целей, так и для стратегических целей развития (экономических, технологических, информационных, социальных, мотивационных и т.д.).
Для организации системы планирования оборотных средств на предприятии, адекватной требованиям рыночных условий, необходимо создание комплексной системы управления финансами, основанной на разработке и контроле исполнения иерархической системы бюджетов предприятия.
Материалы семинара подкреплены примерами из практики финансового планирования российских компаний, case study по тематике семинара.
Цель семинара
Освоить методики и техники разработки дерева стратегических финансовых показателей, сопряжения стратегических и текущих финансовых планов компании, финансового планирования, контроля и анализа, управления оборотными средствами компании.
Сформировать план работ по внедрению методик в контур регулярного финансового менеджмента своего предприятия.
В программе семинара
1-й день.
- Введение. Цели, задачи, содержание финансового планирования. Финансовое планирование как подпроцесс системы бюджетного управления.
- Эволюция стратегических финансовых показателей. Оперативное и стратегическое финансовое планирование. Финансовое планирование в рамках реализации стратегии через разработку Системы сбалансированных показателей (ССП, BSC).
- Дерево финансовых целей и показателей на стратегической карте компании, финансовые показатели различных бизнес единиц (БЕ).
- Портфельные стратегические матрицы, стратегия развития БЕ в рамках оптимизации стратегического бюджета дохода по портфелю бизнес- единиц.
- Простая модель финансового планирования. Сбалансированность финансового плана. Пример программного продукта.
- Отчет о движении денежных средств и бюджет движения денежных средств. Управленческая финансовая отчетность
- Казначейская функция бюджетирования. Методики построения бюджета движения денежных средств, бюджета прибылей и убытков, бюджета по балансовому листу в рамках сводного бюджета компании
- Постановка финансового планирования в компании, проекция бюджетного процесса на финансовую и организационную структуру компании, регламентация, разработка Положений.
- Практические занятия.
2-й день.
- Состав и структура оборотных средств. Их кругооборот на предприятии.
- Планирование потребности в оборотных средствах. Управление оборотным капиталом в рамках системы бюджетного управления. Подходы к нормированию затрат.
- Производственный, финансовый циклы как показатели политики управления оборотными средствами компании. Анализ издержек компании по обеспечению финансового цикла. Выбор политики финансирования оборотных средств.
- Управление запасами: основные задачи, учет и оценка затрат на материалы, планирование потребности в материалах, оптимальная партия заказа, системы контроля. CVP- анализ с учетом рисков и вероятностного характера спроса. Оптимизация плана закупок и продаж. Пример программного продукта.
- Имитационное моделирование достижимого уровня экономического роста предприятия (Sustanable Growth Rate). 6- факторная модель достижимого уровня роста компании.
- Основные проблемы, сложности при постановке системы финансового планирования. Управление оборотными средствами в рамках финансовой реализации стратегии, достижения финансовых стратегических показателей.
- Компьютерные программы финансового планирования и бюджетирования. Обзор и анализ спектра программ на российском рынке.
- Практические занятия.
Для кого предназначен семинар
Семинар будет интересен руководителям компаний и финансовых служб, специалистам по управлению финансами, руководителям планово-экономических отделов и служб, главным бухгалтерам.
Метод ведения
Интерактивный режим.
Сочетание теории, кейсов и практических занятий.
Раздаточные материалы
Конспекты + специализированный CD с примерами моделей бизнес-процессов из различных отраслей бизнеса и материалами по темам.