0 (495) 135-33-75

Семинар НДС в 2018 - 2019 гг.: обзор изменений, практические вопросы исчисления и уплаты. Новые нормы с 01.10.2018 г. и 01.01.2019 г. и перспективы

Последние обновления законодательной базы по НДС: краткий обзор, экспертный комментарий. Декларация по НДС.

Счета-фактуры: порядок выставления и регистрации (общий порядок и особые условия). Отдельные ситуации применения счетов-фактур.

Формирование налоговой базы. Налоговые вычеты по НДС, восстановление и раздельный учет НДС.

Особенности исчисления и уплаты НДС при внешнеэкономических сделках.

Цель семинара

  • рассмотреть все вопросы, связанные с особенностями составления новой декларации по НДС (Приказ ФНС России от 20.12.2016 № ММВ-7-3/696@), порядком ведения книг покупок и продаж, журналов учета счетов-фактур
  • проанализировать вступившие в действие нормативно-правовые акты
  • рассмотреть все проблемные вопросы, связанные с особенностями составления декларации по НДС, порядком ведения книг покупок и продаж, журналов учета счетов-фактур;
  • дать участникам практические рекомендации, как избежать ошибок при формировании отчетности
  • рассмотреть перспективы развития законодательства по НДС
  • ответить на вопросы участников.

В программе семинара

1. Обзор последних изменений в исчислении и уплате НДС: как будет применяться новая ставки налога, изменения в обязательствах налогового агента, новые особенности возмещения налога, изменения в порядке представления документов для подтверждения экспорта, новый порядок обложения авансов при передаче имущественных прав и др.

  • Исполнение сельхозпроизводителями на ЕНВД обязанности уплаты НДС.
  • Перспективы 2019 года.

2. Декларация по НДС в 2018 году: изменения, на что обратить внимание, нюансы заполнения отдельных разделов, обзор характерных ошибок.

  • Новые правила и рекомендации ФНС РФ по формированию декларации до внесения изменений в форму и порядок заполнения.
  • Новые коды операций для НДС-документов и операций при формировании декларации.
  • Внесение изменений (уточнений) в декларацию.
  • Когда уточненную декларацию можно не представлять.

3. Требования к оформлению счетов-фактур, ведения книг покупок и продаж, журнала учета счетов-фактур с учетом последних изменений.

  • Критичные ошибки в счетах-фактурах.
  • Особенности формирования счетов-фактур посредниками, экспедиторами, застройщиками.
  • Неправомерно выставленные счета-фактуры и последствия их применения

4. Сложные ситуации при исчислении и вычете НДС: тонкости расчета 3-х летнего периода, вычет входного НДС частично и возможность переноса, период вычета, основания и документы.

  • В каких случаях налоговые органы могут отказать в вычете; спорные ситуации, когда НДС можно заявить к вычету и вычет без использования счетов-фактур.
  • Отдельные вопросы формирования налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг), в т.ч. при безвозмездной передаче, арендных отношениях, авансовых расчетах, получении субсидий и обеспечительных платежей, расчетах в валюте, возвратах, расторжении сделки, пр.
  • Возмещение расходов в рамках договоров на реализацию товаров (работ, услуг).
  • Списание имущества с баланса (недостачи, порчи, брак и т.д.).
  • Восстановление НДС: перечень оснований, когда НДС восстанавливать не надо и особенности восстановления НДС.
  • Новое в восстановлении.

5. Особый порядок уплаты налога при реализации металлолома и сырых шкур, формирования счетов-фактур и формирования декларации (новые обязанности налогового агента)

6. НДС при экспорте-импорте, в т.ч. в рамках ЕАЭС: новое в порядке вычетов, уточнение перечня документов при подтверждении ставки 0% и пр.

  • Возможность отказа от применения ставки 0% с 01.01.2018: порядок оформления.
  • Расширение перечня операций, облагаемых по ставке 0%.
  • Вступление в силу постановления Правительства РФ № 466, утвердившего коды сырьевых товаров.

7. Особенности раздельного учета и применение правила 5% с учетом изменений, внесенных в п.4 ст.170 НК РФ. Новые освобождения с 2018 года.

8. Обзор характерных нарушений, выявляемых при проверке правильности исчисления НДС.

9. Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина России и ФНС России

10. Ответы на вопросы, практические рекомендации

Фотографии с семинара

Результат посещения семинара

  1. Вы изучите последние изменения в законодательстве по бухгалтерскому и налоговому учету в рамках темы семинара.
  2. Проанализируете актуальные документы, письма, ответы Минфина и ФНС
  3. Получите развернутые разъяснения и конкретные рекомендации по каждому вопросу программы.
  4. Повысите Вашу квалификацию и получите ответы на Ваши вопросы по обсуждаемой теме.

Для кого предназначен семинар

главный бухгалтер, финансовый директор, бухгалтер, сотрудник ФЭС, специалистам по налогообложению, аудитор, налоговый консультант, налоговый юрист, руководитель организации

Метод ведения

Анализ законодательства по выбранной тематике; практические примеры по обсуждаемой теме; разъяснения лектора по каждому вопросу программы; вопросы-ответы.

Раздаточные материалы

  • Авторские методические материалы;
  • Комплект для записей (блокнот, ручка, пакет).

Документ по окончанию семинара

Сертификат учебного центра (Лицензия на осуществление образовательной деятельности № 038647 выдана Департаментом образования г. Москвы 21.08.2017 г.); Сертификат ИПБР 10 ч (Свидетельство об аккредитации Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России №А-0820/18 от 22.02.2018 г.)

Ведущие семинара

Похожие курсы

14 декабря 2018 10:00
по 14 декабря, 1 день 8 часов
Москва
8 835 руб.
Посмотрите похожие семинары по налогообложению (290) и выбирайте подходящее! Обращаем ваше внимание на список тренингов по бухгалтерскому учету, налогообложению и аудиту (299) или тренингов по налогам, НДС (40), а также вам могут быть интересны семинар по бухучету (196), полный список курсов и приятная скидка!