Новые правила работы с трудовыми книжками: как заполнять бумажные трудовые книжки, нужно ли вести личные карточки работников, как по-новому заполнять раздел «Сведения о награждениях». Новое по ЕФС-1 (ранее СЗВ-ТД) : как по-новому заполнять и сдавать отчет; ЕФС-1 (ранее СЗВ-ТД) при временном переходе работника от одного работодателя к другому.
Изменения, касающиеся выплаты заработной платы: выплата аванса и заработной платы, сроки и размеры, федеральный, региональный и часовой МРОТ. Командировочные расходы, расходы на проезд. Вакцинация и оплата труда работников, оплата простоя.
Новая глава ТК РФ 49.1 «Особенности регулирования труда дистанционных работников»: основные положения и разъяснения.
Новые правила увольнения сотрудников: какие документы и в какой срок предоставлять, когда сдавать ЕФС-1 (ранее СЗВ-ТД) и как выдавать СТД-Р. Как налоговая относится к увольнению сотрудников.
Обзор изменений по охране труда. Ответственность за нарушение трудового законодательства.

2. Страховые взносы.

Уплата страховых взносов. Особенности налогообложения страховыми взносами отдельных выплат работникам, изменения.
Ведение учетов страховых взносов: порядок заполнения индивидуальных карточек работников, новая отчетность по страховым взносам, сроки уплаты страховых взносов, новый единый платеж и объединение ФСС и ПФР.
Прямые выплаты социальных пособий из ФСС: что нужно знать работодателю, какие документы и как подавать в ФСС.

3. Налогообложение страховыми взносами выплат работникам.

Какие выплаты работникам облагаются страховыми взносами, а какие нет: разъяснения ФНС и Минфина, судебная практика.
Необлагаемые выплаты: список, позиция налоговых органов, судебная практика, льготные тарифы.
Страховые взносы ИП.

4. Налогообложение страховыми взносами и НДФЛ выплат иностранным гражданам.

Иностранные граждане: временно пребывающие, временно проживающие, постоянно проживающие и высококвалифицированные специалисты. Какие взносы и по какому тарифу нужно платить.
Резиденты и нерезиденты для целей НДФЛ. Граждане, работающие в РФ по патенту.
Уплата зарплатных налогов с выплат гражданам Евразийского Экономического союза.

5. НДФЛ: ставки, налоговая база, необлагаемые выплаты, стандартные вычет.

Налоговая база по НДФЛ. Последние изменения в НК РФ. Ставки налога: 13, 15, 30, 35%. НДФЛ с дивидендов. Прогрессивная шкала налогообложения по НДФЛ. Изменения по вычетам НДФЛ.
Какие выплаты облагаются и НДФЛ и страховыми взносами. Какие выплаты облагаются НДФЛ и не облагаются страховыми взносами. Необлагаемые выплаты: позиция налоговых органов.
Последние разъяснения по НДФЛ от налоговых органов: НДФЛ с премий, НДФЛ с расходов за связь, НДФЛ с расходов на еду работникам, и т.д. Судебная практика и разъяснения. Спорные вопросы.

6. Форма 6-НДФЛ, 2-НДФЛ: порядок заполнения, спорные моменты, разъяснения ФНС.

Новый расчет 6-НДФЛ: порядок заполнения. Спорные вопросы: позиция ФНС. Штрафы за несвоевременное предоставление расчета, блокировка счета.
Справки 2-НДФЛ в годовом расчете 6-НДФЛ: как правильно заполнит расчет. Справки о невозможности удержать НДФЛ: как теперь сдавать в налоговую. Порядок заполнения справок 2-НДФЛ для работников.
Контрольные соотношения по форме 6-НДФЛ. Как налоговая сопоставляет эти формы. Камеральная проверка расчетов.

7. Новый порядок проверки уплаты зарплатных налогов. Оптимизация зарплатных налогов.

Новый порядок проведения зарплатных комиссий ФНС. На что ФНС обращает внимание, как реагируют налоговики на увольнения сотрудников в кризисный период. Увольнения сотрудников и получение льгот для бизнеса.
Оптимизация зарплатных налогов: необлагаемые выплаты, когда безопасно применять ГПХ, работа с ИП и самозанятыми. Переквалификация договоров с самозанятыми в трудовые договора: позиция ФНС.
Простое товарищество при оптимизации зарплатных налогов: порядок работы и риски.

Результат посещения курса повышения квалификации

Вы узнаете:

Актуальные изменения по НДФЛ и страховым взносам.
Какие выплата не облагаются НДФЛ и взносами, какие облагаются взносами по льготным тарифам.
Как верно заполнять отчетность по НДФЛ и взносам. Новая отчетность.
Некоторые схемы оптимизации зарплатных налогов.

Вы научитесь:

Правильно определять налоговую базу по НДФЛ и страховым взносам в соответствии с изменениями в НК РФ.
Оптимизировать зарплатные налоги.
Корректно заполнять новую отчетность по зарплатным налогам.

Для кого предназначен курс повышения квалификации

Главные бухгалтеры, руководители малого бизнеса, бухгалтера, бухгалтера малых предприятий, финансисты, экономисты, налоговые консультанты, сотрудники кадровых служб.