Использование экономического анализа в разработке финансовой стратегии организации

1. Организационно-методические основы финансово-экономического анализа и оценки результативности бизнеса

• Финансовая концепция коммерческой организации и основы формирования ее финансовой стратегии.
• Функции финансово-экономического анализа в управлении бизнесом.
• Цели, задачи, методы и методики финансово-экономического анализа. компьютеризация аналитических процедур.
• Система экономической информации для оценки и прогнозирования бизнеса.
• Общий взгляд на результативность бизнеса. Оценка деловой активности компании. "Золотое правило" эффективного бизнеса.

2. Оценка результатов деятельности компании по данным отчетности

• Публичность финансовой отчетности и особенности оценки деятельности компании внешними субъектами (кредиторами, банковскими организациями, инвесторами и т.п.). Повышение качества финансовой отчетности, использование МСФО.
• Критерии оценки финансовой устойчивости и пути ее укрепления. Управление финансовой структурой капитала компании. Цена капитала. Эффект финансового рычага.
• Анализ использования внеоборотных и оборотных активов.
• Обоснование инвестиционных решений по привлечению капитала.
• Определение влияния внешних и внутренних факторов на ускорение оборачиваемости средств организации. Потребность в оборотном капитале. Оптимизация материальных запасов.
• Оценка качества управления денежными потоками. Обоснование достаточности денежного оборота
• Обоснование политики управления дебиторской и кредиторской задолженностью. Оценка влияния инфляционного фактора в условиях замедления производственно-финансового оборота.
• Методики оценки ликвидности и платежеспособности. Оценка кредитоспособности.
• Определение признаков потенциального банкротства компании. Обоснование политики финансового оздоровления.

3. Анализ хозяйственной деятельности - как база разработки вариантов управленческих решения для оптимальной бизнес-стратегии компании.

• Анализ динамики производства и сбыта продукции. Факторный анализ реализации.
• Оценка эффективности использования ресурсного потенциала (имущества, капитала и т.д.).
• Анализ доходов, расходов и финансовых результатов. Оценка формирования чистой прибыли и эффективности ее использования.
• CVP-analysis. Анализ безубыточности. Маржинальная прибыль. Управление структурой затрат. Оценка влияния внешних и внутренних факторов на запас финансовой прочности. Операционный рычаг. Прогнозирование операционной прибыли.
• Многофакторный анализ и экономическое моделирование в оценке достигнутого уровня и прогнозирования рентабельности.
• Методики комплексной рейтинговой оценки в условиях многопрофильного бизнеса компании со сложной организационно-правовой структурой управления.