Налоговое планирование и оптимизация налога на прибыль и НДС

• Обзор максимально возможного количества форм налогового планирования и оптимизации налога на прибыль и НДС
• Нелинейный метод, резервы, ускорение амортизации, амортизационная премия и прочие условно безопасные методы оптимизации по налогу на прибыль.
• Применение специальных налоговых режимов. Возможности переноса налогообложения, путем оказания услуг, аренды, ремонта, перевозки.
• Оптимизация налогообложения с применением ЕНВД. Какие отношения не попадают под ЕНВД, исчерпывающий перечень критериев. Почему для данной оптимизации нужны определенные категории покупателей и точное месторасположение.
• Операции с индивидуальными предпринимателями, физическими лицами. Возможности переноса налогообложения, самые распространенные пятьдесят ошибок при применении данных схем.
• Путаница с трудовыми отношениями. Налогообложение самого индивидуального предпринимателя.
• Операции со структурами, имеющими участие инвалидов.
• Убыточные организации. Методы снижения убыточности организации для целей налогового и бухгалтерского учета.
• Оптимизация НДС, с применением схем - уровень рисков и экономическая целесообразность. Обеспечение раздельного учета по НДС с целью реального снижения налоговых платежей.
• Разделение финансовых потоков при возможности сортировки покупателей.
• Методы снижения сумм возмещения НДС для предотвращения проведения налоговых проверок. Методы повышения сумм возмещения НДС внутри холдинга.
• Проценты по долговым обязательствам. Почему ставка рефинансирования ЦБ РФ не применяется по умолчанию.
• Безвозмездные и рекламные операции, скидки - как осуществлять налогообложение.
• Способы безналоговой и низконалоговой продажи имущества при крупных сделках.
• Примеры рискованной налоговой оптимизации при осуществлении внешнеэкономической деятельности, перечень признаков и сделок, указывающих на необоснованность налоговой выгоды.
• Использование посреднических договоров. Особый момент перехода права собственности.
  Обоснование системы налогообложения холдинговых структур.
• Трансфертное ценообразование до внесения изменений в законодательство.
• Аффилированность и взаимозависимость.
• Расчеты с учредителями. Взносы в уставный капитал. Займы.
• Безвозмездная передача имущества и имущественных прав. Почему стали такими опасными залог и поручительство.
• Развитие методов выявления незаконных налоговых схем налоговыми органами и органами правопорядка.
• Рекомендации по документообороту, снижающему налоговые риски.
• Рассмотрение критериев, отнесения методов оптимизации, налога на прибыль и НДС к разным уровням риска.
• Систематические рекомендации выявления рисков по уже применяемым слушателями схемам оптимизации налогообложения: 'Черные', 'Серые' и 'Белые' схемы.
• Риски по гражданско - правовой квалификации операции.
• Риски по наличию признаков мнимой или притворной сделки.
• Риски по наличию признаков сделки, совершенной с целью, заведомо противной основам правопорядка или нравственности.
• Риски по добросовестности налогоплательщика.
• Риски по возможности для налогового органа доказывать получения необоснованной налоговой выгоды.
• Риски по предоставлению возможности для налогового органа доказывать получение необоснованной налоговой выгоды.
• Оценка наличия прямых свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
• Оценка наличия косвенных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды.
• Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в связи с фактами нарушения контрагентом налогоплательщика своих налоговых обязанностей.
• Оценка наличия возможных свидетельств о необоснованности налоговой выгоды в соответствии со статьей 90 НК РФ, или участие свидетеля.
  Обучение методам расчета эффективности применяемых систем налогообложения. Расчет критериев специального контроля со стороны налоговых органов при налоговом планировании.

Ответы на вопросы в режиме индивидуальной беседы.