Налоговое планирование с учетом изменений 2024 г

1. Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственность за их выполнение.

• Переход на единый налоговый платеж и цифровой рубль. Плюсы и минусы для бизнеса. Срочные действия, чтобы не потерять деньги в 2024 году.
• Уголовная ответственность в свете изменений 2023-2024 годов. Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главного бухгалтера, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее.
• Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях.
• Новая версия АСК-НДС в действии. Что нужно знать и какие события контролировать в 2024 году. Анализ алгоритма развития событий в целях предотвращения негативных последствий для налогоплательщика. Рекомендации по защите.
• Как инспекторы находят «сложные» расхождения и разрывы по всей цепочке контрагентов. Почему отвечать за них будет конечный покупатель. Кого признают бенефициаром налоговой схемы.
• Маркируемые и прослеживаемые товары – как проверяют тех, кто на электронном документообороте.
• За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах. Как этого избежать.
• Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые останутся в 2024 году.
  

2. Схемы и методы оптимизации налога на прибыль, их анализ. Арбитраж.

• Какие антикризисные налоговые льготы введены по налогу на прибыль на 2024 год и как их получить.
• Новый налог на сверхприбыль с 2024 года. Кому нужно заплатить, а кто вправе отказаться от него. Как уменьшить этот налог наполовину.
• Рассрочка по налогу на прибыль, использование резервов, амортизационной премии, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас.
• Новая УСН –– АУСН. Как ее применять и кому она выгодна в 2024 году.
• Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект изменений налогообложения ИП.
• Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным Судом РФ опасной.
• Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Астрахань, Дальний восток и другие).
• Какие льготы по налогам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и другие).
• Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества.
• Пожертвования военным и некоммерческим организациям. Как их оформить без лишних налогов и признать в расходах компании;
• Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность.
  

3. Схемы налогового планирования, связанные с реорганизацией бизнеса.

• Как влияет реорганизация – выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации.
• Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис. Как передать активы с организации на физическое лицо.
• Решения Верховного Суда РФ и практика налоговых проверок 2023 года по результатам реорганизации бизнеса.
  

4. Схемы по оптимизации НДС, их правовой анализ. Арбитражная практика.

• Какие антикризисные льготы введены по НДС на 2024 год и как их получить. Быстрое возмещение НДС с учетом перехода на единый налоговый платеж.
• Безопасная доля вычета по НДС в 2024 году, чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальная сумма налога для предприятия.
  

5. Как составить договор, чтобы защититься от недобросовестного поставщика и покупателя.

• Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой».
• Даете скидки на товар – можно сэкономить на налогах.
• Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС.
• Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров.
• Схемы планирования НДС в производстве, торговле и строительстве.
  

6. Все о контроле «зарплатных схем» в 2024 году.

• Новая программа АСК-НДФЛ по контролю за доходами физических лиц. Как налоговики выявляют «конвертные» схемы выплаты зарплаты.
• Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы.
• Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2024 г. Изменения в схемах, повышение ответственности работодателя.
• Страховые взносы снижены – ставки 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим воспользоваться.
  

7. Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ.

• Новая УСН (АУСН) в 2024 году. Почему нет страховых взносов и какова ее выгода при больших зарплатах?
• ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы схемы в 2024 году.
• Какие льготы по НДФЛ и страховым взносам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и другие).
• С 2023 г. с дохода подрядчиков платят страховые взносы. Стоит ли оставлять договоры ГПХ в 2024 году?
• Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам.
• Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика.
• Фитнес и форменная одежда, путевки, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия.
• Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты».
• Почему компенсации за разъездной и удаленный характер работы, а также выплаты вахтовикам менее интересны в 2024 году.
• Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ в 2024 году.
  

8. Принципы налогового планирования и использования основных средств.

• Налоговые льготы по налогу на имущество в 2024 году: у кого они есть и на ком безопаснее и выгодно регистрировать активы.
• Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч».
• Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.