Работа с независимыми банковскими гарантиями, аккредитивами

Анализ организации для целей выдачи банковской гарантии

Виды отчетности

• Анализ баланса
• Анализ отчета о финансовом результате
• Анализ отчета о движении денежных средств
• Дополнительные документы: членство в СРО, лицензии, аудиторское заключение, заключение техэкспертизы, заключение дью-дилидженс

Оценка опыта реализации проектов

• Изменения в оценке опыта реализации проектов 2023
• Реализация проектов по демпинговым ценам 2023 для целей получения опыта
• Оценка объемов проектов
• Оценка держателей контрактов, передающих объемы на субподряд (более 25%)
• Оценка неисполненных контрактов

Цели выдачи банковской гарантии

• Банковская гарантия для госконтрактов
• Банковская гарантия для ускоренного возмещения НДС
• Банковская гарантия в связи с долгами по налогам
• Банковская гарантия для строительных контрактов

Требования к банковской гарантии

• Обязательные реквизиты
• Сумма обеспечения обязательств
• Риски банковской гарантии
• Судебная практика выдачи банковской гарантии
• Отзыв банковской гарантии

Аккредитивы

Документарный аккредитив

• Основные виды аккредитивов в международной и российской практике. Покрытые и непокрытые аккредитивы. Условия аккредитива.
• Авизование аккредитива (комплаенс-оговорки при авизовании), обязательство банка-эмитента по аккредитиву, исполнение и подтверждение аккредитива, молчаливое подтверждение vs. принятие полномочий об исполнении аккредитива. Анализ официальных заключений Банковской комиссии ICC (UCP 600).
• Кейс: место представления vs. место исполнения аккредитива, исполнение аккредитива путем акцепта.

Требования к аккредитивам

• Оговорка в договоре
• Открытие аккредитива
• Расчеты через аккредитив
• Судебная практика
• Отзыв аккредитива, блокировка счетов по 115-ФЗ

Диджитализация в сфере банковских гарантий и аккредитивов.

• Основные тенденции российского рынка: электронные формы гарантий (унификация vs. специализация), электронное представление требований и иных документов по гарантиям.
• Электронные расчеты
• Пилотный блокчейн-проект Ассоциации ФинТех (АФТ) «Цифровые банковские гарантии».

Как правильно составить условия аккредитива и банковской гарантии для эффективного управления страновыми рисками и кредитными рисками контрагента?

• Какие документы используются в международной торговле?
• Почему необходимо избегать недокументарных условий в аккредитивах и гарантиях?
• Как бенефициару представить документы по аккредитиву, если исполняющий банк по каким-то причинам отказывается их принять?
• Как использовать аккредитив для финансирования экспортно-импортных сделок?
• Почему некоторые банки отказываются исполнять аккредитивы с исполнением путем акцепта?
• Какие расхождения в документах по аккредитиву являются наиболее распространенными и как их избежать?
• Как применяется критерий проверки документов по аккредитиву на непротиворечивость данных?
• Как применяется критерий проверки документов (требования об оплате, доверенностей и др.док.) по Банковским гарантиям ?
• Что в гарантийной практике означает «платеж по первому требованию»?
• Как применяются Унифицированные правила URDG 758 к гарантии, подчиненной российскому праву?
• В каких случаях банк-гарант может не заплатить по гарантии, несмотря на принцип независимости гарантии от обеспечиваемого обязательства?
• Может ли банк-гарант, находящийся под международными санкциями, не платить по гарантии или платить в иной валюте?
• Ограничена ли ответственность банка-гаранта перед бенефициаром суммой гарантии
• Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением законодательства о независимой гарантии (в т.ч. Банковской)