0 (495) 135-33-75

Снижение налоговой нагрузки в 2025 году: стратегии для бизнеса

семинар,
ID 47308

Как бизнесу изменить свою структуру и схемы работы в 2025 году, «заслужить» амнистию по дроблению, перейти на уплату НДС на УСН — и при этом не разориться? Как жить дальше в новых реалиях «модернизации фискальной системы», ужесточения и цифровизации налогового контроля, а также повышения собираемости налогов для финансирования бюджетного дефицита?

Цели семинара:

  • подробный разбор всех изменений, включая оставшиеся спорные моменты;
  • адаптироваться к налоговой реформе: учитывать усиление контроля за дроблением бизнеса и увеличение ответственности бенефициаров;
  • рассмотреть все возможные шаги и действия для адаптации различных типов бизнесов к новым реалиям;
  • найти способы минимизировать риски!
  • рассмотреть все законные схемы вывода прибыли из бизнеса с 1 января 2025 года!

Размещение участников:

Проживание гостей организовано с 03 по 07 августа в отеле «Central Residence» 3*. Отель предлагает комфортные условия для размещения участников семинара.

В программе семинара

    04-05 августа 2025 г.

    10:00-18:00 Работа семинара

    11:30-12:00 Кофе-брейк

    13:30-14:30 Обед

    Обзор изменений законодательства и практики: что в 2025 году не работает так, как раньше:

    • агрессивная «оптимизация НДС» в самых одиозных вариантах (обналичка, «бумажный НДС», «площадки»);
    • дробление бизнеса при наличии явных признаков дробления, и, в частности, дробление на субъектов УСН для неуплаты НДС.
    • Новая ИАС «Дробление», новые отделы по дроблению в ИНФС, активизация работы по дроблению в связи с амнистией. Франчайзинг — больше не панацея от всех бед (не даёт защиты от обвинений в дроблении);
    • «переезд» в низконалоговый регион не дает льготы по УСН первые 3 года;
    • сокращение льгот по УСН в низконалоговых регионах, преследование за «налоговый туризм» в Калмыкии, Удмуртии и др. регионах;
    • массовое и топорное использование самозанятых (а также ИП) как налоговая схема (= «подмена трудовых отношений гражданско-правовыми»). Межведомственные комиссии по зарплатным налогам с участием представителей трудовых инспекций и налоговиков;
    • НДФЛ до 22%, в т.ч. у ИП на ОСН;
    • ПСН менее доступна;
    • льготы по страховым взносам для МСП теперь не с зарплаты выше МРОТа, а с зарплаты выше 1,5 МРОТа (+сам МРОТ вырос);
    • покупка физлицом доли в ООО ниже рыночной цены влечет уплату НДФЛ;
    • выход из ООО и передача имущества выходящему участнику теперь не безналоговая (Постановление КС РФ от 21.01.2025 № 2-П по делу ООО «Успех и Н»);
    • продажа физлицом доли в ООО (или выход из ООО) при владении долей более 5 лет (только до 50 млн/год);
    • ставки налога на прибыль 0% для IT-компаний больше нет;
    • займы на строительство/покупку жилья теперь могут создавать материальную выгоду у физлица (НЛФЛ 35%).

    Что осталось/работает:

    • оптимизация/планирование по НДС в более качественных вариантах — отсрочка уплаты НДС, «безразрывный НДС», реальные покупки реальных товаров/работ/услуг, манипулирование добавленной стоимостью (и прибылью) для планирования НДС (и налога на прибыль) с учётом новых реалий 2025 года. Перераспределение расходов и вычетов между плательщиками и неплательщиками НДС, трансфертное ценообразование, в т.ч. разовые сделки с отрицательной маржинальностью с обоснованием цены, создание безНДСных доходов. Ограничение использования: безНДСные обороты — как их выявить/создать, а также мотивировать/вынудить покупателей становиться «безНДСными»;
    • грамотное структурирование бизнеса (при отсутствии признаков дробления) как альтернатива формальному дроблению. Построение многоцелевого виртуального холдинга для защиты бизнеса и налогового планирования. Рациональное построение его структуры: разделение оборотов, капитала, активов, персонала, отношений с контрагентами и рисков. Элементы холдинга — Операционные компании, Управляющая или финансирующая компания (Казначейство), Хранитель активов, Торговый дом (Снабжающая или закупочная организация), Центры обслуживания (Кадровые центры), риск-структуры и их роли в снижении рисков налоговой оптимизации. Как уйти от аффилированности. Не номиналы, а доверенные лица — где их взять и как контролировать. Альтернативы франчайзингу: «незарегистрированный франчайзинг» и дилерская/партнёрская сеть;
    • льготы по УСН при создании нового юрлица/ИП в низконалоговых регионах при условии реальности ведения деятельности. Продолжают действовать льготы в некоторых регионах (Чечня, Ингушетия и др., в Ленинградской области и Санкт-Петербурге 5/7% УСН для множества видов деятельности (при некоторых условиях);
    • грамотное использование самозанятых и ИП без признаков «подмены». Платежи им и ГПХшникам через платформы-агрегаторы услуг фрилансеров;
    • ПСН при соблюдении новых условий;
    • налоговые каникулы для ИП продлены (для некоторых видов деятельности);
    • личные фонды как механизм защиты активов (Хранитель активов) и налогового планирования;
    • выход из ООО и передача действительной стоимости чистых активов деньгами, а для передачи имуществ есть и другие схемы (рассмотрим на семинаре);
    • продажа физлицом доли в ООО (или выход) при владении более 5 лет до 50 млн рублей остается + можно растягивать на более чем 1 год + выйти могут несколько физлиц;
    • льготы по страховым взносам для МСП теперь с зарплаты свыше 1,5 МРОТ, но это лучше, чем без льгот;
    • налог на прибыль 5% для IT по-прежнему на 20 проц. пунктов ниже, чем для всех;
    • НДФЛ у ИП на ОСН по-прежнему ниже, чем налог на прибыль у юрлиц, плюс не сразу 22%, а по шкале (эффективная ставка ещё ниже) + по-прежнему у ИП нет налога на дивиденды;
    • материальная выгода по НДФЛ возникает не при всех займах физлицам, а только в 4 случаях;
    • прочие способы — (региональный) инвестиционный налоговый вычет, резервы, лизинг, амортизационная премия, льготы для медицины, образования, IT, общепита, гостиниц/туризма.

    Что новое появилось:

    • НДС от маркетплейсов — как его «спасти» (взять к вычету), но при этом продавать товары через маркетплейс на безНДСной «упрощёнке»;
    • амнистия по дроблению за 2022–24 гг. Ждём претензий, если будут — отказываемся от дробления в 2025 г. «задним числом» (расскажу как), не будет — «пронесло». Ст. 6 закона 176-ФЗ может быть либерализована;
    • уплата НДС/переход на более высокую ставку НДС на УСН — со следующего месяца (не задним числом). Это делает возможным иметь до 5+ млрд рублей безНДСной реализации в год;
    • специальные ставки НДС 5/7% на УСН (выгодно в сочетании с другими вариантами налоговых режимов при перераспределении вычетов, покупателей и расходов);
    • НДС 20% на УСН — иногда это благо, а не катастрофа;
    • АУСН (почти) по всей стране — новый вариант выплаты белой зарплаты без страховых взносов (с сохранением социальных гарантий и пенсионных накоплений);
    • новые льготные страховые взносы для производственных МСП;
    • федеральный инвестиционный налоговый вычет.
    • Ответы на вопросы. По желанию и возможности — индивидуальный экспресс-анализ и экспресс-моделирование решений по налоговому планированию.

    Для кого предназначен семинар

    Семинар для главных бухгалтеров, финансовых директоров и руководителей компаний, собственников бизнеса, налоговых юристов, специалистов по налоговому планированию

    Метод ведения

    Очно

    03 августа (1-й день) Свободный день

    • С 15:00 Заезд и размещение участников

    04 августа (2-й день) Работа семинара

    • 08:00 - 10:00 Завтрак
    • 09:30 - 10:00 Регистрация участников семинара
    • 10:00 - 11:30 Работа семинара
    • 11:30 – 12:00 Кофе-брейк
    • 12:00 – 13.30 Работа семинара
    • 13:30 - 14:30 Обед
    • 14:30 - 18:00 Работа семинара
    • 18:00 - 20:00 Фуршет

    05 августа (3-й день) Работа семинара

    • 08:00 - 10:00 Завтрак
    • 10:00 - 11:30 Работа семинара
    • 11:30 – 12:00 Кофе-брейк
    • 12:00 – 13.30 Работа семинара
    • 13:30 - 14:30 Обед
    • 14:30 - 18:00 Работа семинара

    06 августа (4-й день) Свободный день

    • 08:00 – 10:00 Завтрак

    07 августа (5-й день)

    • 08:00 - 12:00 Завтрак. Освобождение номеров

    Обучение с размещением в 1-но местном номере – 82 500 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: размещение в 1-местном номере «стандарт» (4 суток), отеля «Central Residence», ежедневные завтраки, 2 обеда и 2 кофе-брейка в дни семинара, фуршет, методические материалы, именной сертификат участника.

    Обучение с размещением в 2-х местном номере – 69 500 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: размещение в 2-местном номере «стандарт» (4 суток), отеля «Central Residence», ежедневные завтраки, 2 обеда и 2 кофе-брейка в дни семинара, фуршет, методические материалы, именной сертификат участника.

    Обучение без размещения – 45 900 руб./чел. От 2-х человек – 42 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: обучение 2 дня, кофе-брейки, обеды, фуршет, методические материалы, именной сертификат участника.

    Раздаточные материалы

    Презентация в электронном виде, доступ к видеозаписи семинара на 30 дней.

    Документ по окончанию семинара

    Сертификат

    Преподаватели семинара

    Наши пользователи еще не оставили отзывов о данной программе обучение. Станьте первым!

    Похожие курсы

    23 июня 2025
    10:00-17:00
    Скидка 6% 11 280 руб. 12 000 руб.
    Посмотрите похожее обучение по налогообложению (65) и выбирайте подходящее! Обращаем ваше внимание на список курсов по бухгалтерскому учету, налогообложению и аудиту (199) или курсов по налогу на прибыль (280), а также вам могут быть интересны менеджер по продажам обучение (169), полный список курсов и приятная скидка!
    Подождите, идет загрузка информации...