Управление оборотными средствами: Бизнес без кассовых разрывов

1. Кассовый разрыв. Как узнать и в чем причины:
· Что такое кассовый разрыв. Как отличить потерю платежеспособности от кассового разрыва?
· Основные причины.
· Чем опасен кассовый разрыв?

2. Любимые «морозилки» денег бизнеса.
Запасы:
· Как бизнес «замораживает» деньги в запасах?
· Быстрые метрики выявления.
· Инструменты управления и контроля.

Дебиторская задолженность:
· Как бизнес «замораживает» деньги в дебиторской задолженности?
· Быстрые метрики выявления.
· Инструменты управления и контроля.
Практика: Расчет метрик на основании бухгалтерских и управленческих данных.

3. Какие метрики лучше отслеживать постоянно и какие инструменты применять, чтобы контролировать ликвидность. Пошаговый план внедрения метрик и инструментов от простого к сложному:
· Пошаговый план.
· Коэффициенты для анализа ликвидности. Примеры.
· Основные метрики и инструменты для контроля над запасами, дебиторской задолженностью.
· Финансовый цикл.
· Точка безубыточности.
Практика: Пример ABC- XYZ- анализа, расчет финансового цикла, пример расчета точки безубыточности, интерпретация результатов. Примеры отчетов и настройки системы контроля.
4. Инструменты планирования денежных средств. План ДДС:
· Как финансисту планировать выручку и расходы самостоятельно?
· Методика быстрого сбора плана ДДС.
· Как работать с планом ДДС.
Задача: Составление плана ДДС без помощи других подразделений. Планирование доходов и расходов компании на основании данных прошлых периодов. Учет внешних факторов, трендов, сезонности при планировании. Принятие решений на основе составленного плана ДДС.

5. Финансовая модель:
· На какие вопросы позволяет ответить финансовая модель?
· Методика сбора финансовой модели для планирования кассовых разрывов (сокращенная версия финансовой модели).
· Анализ «что будет, если», анализ чувствительности.
Пример практического расчета чувствительности одного показателя к другому.

6. Что предпринять, если предотвратить невозможно?
· Как подготовиться заранее.
· Что учесть при принятии решения.