Бюджетная финансовая модель MS Excel + видео уроки к модели

I. Техническое описание бюджетной операционной + финансовой модели, которую участник получает в пользование:

• Масштаб применения: малый, средний и крупный бизнесы.
• Модель создана на базе MS Excel, не требует специальных знаний MS Excel.
• Горизонты расчета- год, шаг- расчета месяц. Возможно изменение горизонтов расчета и шага расчета.

Возможности модели:

• Модель позволяет делать операционные и финансовые бюджеты. Разделять бюджеты по центрам операционной и финансовой ответственности.
• Модель позволяет делать сценарное моделирование операционных и финансовых прогнозов единовременно.
• Возможность масштабирования в разрезе продуктовых групп, предприятий, проектов, регионов и т.п.
• Высокий уровень адаптивности к разным спецификам деятельности: производство, продажи, услуги.
• Модель является основой развития системы управления прибылью, и денежным потоком, системы бюджетного управления в бизнесе.

Применение единой операционной+ финансовой бюджетной модели:

В модели определены входные параметры (см. ниже) при изменении которых, модель делает немедленный пересчет комплекса целевых операционных и финансовых планов.

ВАЖНО, КЛЮЧЕВОЕ ПРЕИМУЩЕСТВО МОДЕЛИ: Все входные параметры и планы (описанны ниже) неразрывно взаимосвязаны друг с другом!

1. Входные параметры единой операционной + финансовой модели:

Ассортимент; Статьи себестоимости; Цены на готовую продукцию и ресурсы; Нормативы списания ресурсов на готовый продукт; Нормативы запасов ГП/ресурсов; Нормативы запасов и нормативы оборачиваемости ДЗ и КЗ

2. Модель имеет пульт управления: прибыльностью от продаж; объемом операционного денежного потока.

3. Модель считает, в реальном времени, следующие целевые планы и показатели (в том числе делает сценарное моделирование):

Модуль 1. Операционные планы в натуральном выражении:

• План продаж, в разрезе установленного пользователем ассортимента;
• План производства и закупок сырья и материалов для производственных бизнесов;
• План закупки товарной продукции для торговых бизнесов;
• План объема запасов готовой продукции в разрезе ассортимента;
• План объема запасов сырья и материалов в разрезе ассортимента.

Модуль 2. Операционные планы в стоимостном выражении:

• Планы продаж, производства, закупки в рублях;
• План по себестоимости товарной продукции;
• План запасов товарной продукции, сырья и материалов на конец расчетного периода;
• План маржинальности товарного портфеля, в разрезе установленного пользователем ассортимента

Модуль 3. Финансовые планы:

• План "Прибылей и убытков";
• План по статям собственного оборотного капитала (дебиторская и кредиторская задолженность, запасы готовой продукции и ресурсов) на конец расчетного шага;
• План "Движение денежных средств" (построен по прямому и косвенному методу):
  • План по объему операционного денежного потока;
  • План по объему финансового и инвестиционного денежного потока, чистого денежного потока, денежных средств на конец расчетного периода.

Модуль 4:

• Фонд оплаты труда по разным категориям работников, постоянная и переменная составляющие;
• Бюджеты обще производственных расходов и расходов вспомогательных производств;
• Бюджеты коммерческих и административных расходов.

II. Программа онлайн- курса, 3 часа

• Бонус, вводный курс: "Финансы для нефинансовых руководителей";
• Бонус, подготовительные онлайн- уроки: "Финансовое моделирование, строим экспресс прогноз прибыли и денежного потока"

В программу входит: Знакомство и работа с функцией MS Excel "ВПР"; Знакомство и работа с функцией MS Excel "СУММЕСЛИ"; изучение понятия "Мэппинг". Практика применения.

• Этап 1. Изучение алгоритма расчета и расчет объема закупки сырья и материалов, в том числе: назначение нормативов запасов сырья и материалов на конец расчетного шага. Расчет делается в натуральном и стоимостном выражении. Формирование портфеля операционных планов в натуральном выражении.
• Этап 2 - Этап 5. Формируем расчет маржинальной прибыли- финансовый и операционный подход. Формирование портфеля операционных планов в стоимостном выражении;
• Этап 6. Создаем пульт управления Маржинальным доходом товарного портфеля, варианты 1, 2. Делаем анализ "Что… если …", подведение промежуточных итогов;

Шаг 7. Участник формирует бюджеты в части коммерческих, административных и обще производственных расходов; настраивает и делает расчет фонда оплаты труда по разным категориям работников и служащих;

Этап 8. Формируем финансовый прогноз "Прибыли и убытки";

Этап 9. Создаем пульт управления собственным оборотным капиталом (СОК) и операционным денежным потоком (CFO). Настраиваем и делаем расчет объема Собственного Оборотного капитала (СОК) в части ДЗ и КЗ.

Этап 10. Формируем финансовый прогноз "Чистый денежный поток", "Денежные средства на собственника".

• Участник формирует инвестиционный + финансовые денежные потоки; делает расчет чистого денежного потока, прогнозного остатка денежных средств на конец расчетного периода. Учитываем НДС; Считаем чистый денежный поток, и прогнозный остаток денежных средств на конец расчетного периода.