Руководитель компании и эффективное управление финансами: что необходимо знать и уметь директору

День 1

С чего начинается финансовый менеджмент в современной коммерческой компании?

• Целеполагание в компании на современном этапе. Задачи финансовой службы разработке целей компании: в оперативном и стратегическом формате
• Как сформировать методологически правильную финансовую стратегию компании
• Что обязательно должен знать финансист о стратегии: жизненные циклы компаний и типовые финансовые состояния, типовые стратегические позиции компании на конкурентных рынках и их связь с доходностью бизнеса, уровни формирования стратегии бизнеса
• Как разработать финансовую стратегию, которая не противоречит стратегиям производства, маркетинга и сбыта
• Управление финансовыми рисками. Разработка рискового профиля компании, карты рисков

Ключевые финансовые показатели эффективности управления.

• Показатели рентабельности, ликвидности и капитализации как примеры КФПЭ
• Финансовый аудит как регулярная технология диагностики финансового состояния бизнеса
• Методы, принципы и наилучшие показатели для эффективного финансового анализа
• Финансовая репутация компании: анализ кредитоспособности, расчет потенциала кредитования
• Панели индикаторов – способ оперативного контроля эффективности текущих, тактических и стратегических операций в компании
• Параметризованный отчет о финансовой эффективности бизнеса, проектов и подразделений

День 2

Финансовое регулирование объема продаж.

• Эффект операционного рычага – инструмент эффективного управления производством и продажами
• Порог рентабельности как основной КФПЭ для продаж
• Пороговое количество товара – как рассчитать минимально необходимые объемы продаж по разным ассортиментным группам
• Запас финансовой прочности – основа стабильности бизнеса
• Принципы эффективного управления товарными запасами с финансовой точки зрения
• Практические подходы и приемы эффективного управления дебиторской задолженностью
• Разработка политики управления ДЗ
• Определение зон ответственности по управлению ДЗ между финансовой службой и службой продаж

День 3

Рациональная политика заимствования средств: эффект максимальный, а риск минимальный?

• Эффект финансового рычага
• Расчет стоимости кредита
• Баланс надежности и риска как принцип эффективного управления заемным капиталом
• Соотношение собственных и заемных средств (плечо финансового рычага) как основа финансовой стабильности бизнеса
• Влияние некоторых факторов на плечо финансового рычага
• Расчет «коридора стабильности» для кредитной политики предприятия

Управление денежными потоками, доходами и расходами компании.

• Структура и форма Отчета о движении денежных средств
• Принципы эффективного управления денежными потоками (методология казначейского контроля)
• Эффективное управление затратами (анализ и контроль расходов)
• Структура и форма Отчета о доходах и расходах
• Построение системы управления и планирования затрат - от простого к сложному
• Как и зачем распределять косвенные затраты. Что важнее скорость распределения или точность?
• Управление доходностью бизнеса

День 4

Управленческий финансовый учет как база для принятия «правильных» решений.

• Восемь признаков эффективного управленческого учета
• Управленческий учет: как его понимают и используют финансисты лучших компаний
• Какие задачи и как должен решать управленческий учет
• Порядок развития управленческого учета
• Структура управленческого учета. Тактические и операционные отчеты. Правила формирования отчета.
• Управленческая отчетность для бизнес-единицы
• Какая информация необходима топ-менеджменту
• Учетная политика в управленческом финансовом учете
• Существуют ли стандарты управленческого финансового учета? На что опираются международные и российские финансисты
• Почему без управленческого финансового учета невозможно эффективно управлять бизнесом
• Практические советы консультантов по методологии и внедрению управленческого учета
• Типовой календарный план-график и особенности проекта по внедрению управленческого финансового учета

Бюджетирование и финансовое планирование в компании.

• Смысл и назначение бюджетирования. Бюджеты как инструмент управления фирмой.
• Стратегическое планирование как основа для формирования операционных целей предприятия
• Выбор показателей для определения стратегических целей. Взаимоувязка стратегии и бюджета
• Главные цели бюджетирования и их приоритеты
• Взаимосвязь бюджетов в компании
• Сценарный анализ будущего компании
• Формирование финансовой структуры бизнеса с целью оптимизации процессов бюджетирования
• Проблемы и преимущества управления компанией на основе структуры финансовых центров
• Основные этапы и проблемы внедрения эффективного бюджетирования в компании
• Типовые серьезные ошибки при внедрении и реализации бюджетирования
• Анализ и контроль исполнения бюджетов
• Управленческий финансовый контроль и аудит в компании
• Понятие контроллинга. Структура и инструменты финансового контроля в компании
• Оценка эффективности применяемой системы бюджетирования в компании

Прилагается пакет кейсов для практического решения:

• Взгляд на баланс со стороны предпринимателя: составление, анализ и простая версия финансовой стратегией бизнеса
• Выбор основных финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса
• Диагностика системы бюджетирования и управленческого учета в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов
• Управленческий учет финансовых операций на примере производственной компании
• Финансовые операции и взаимоувязка основных бюджетов
• Анализ и распределение косвенных затрат по бизнес-единицам и видам продукции
• Составление Отчета о Доходах и расходах (ОДР)
• Анализ управленческого баланса
• Определение класса кредитоспособности компании
• Расчет коэффициента Альтмана
• Расчет и анализ внутренней стоимости бизнеса/компании
• Разработка всех видов бюджетов компании (полная версия)
• Оценка ключевых рисков по финансовой отчетности компании
• Мини-кейсы: (от 5 до 10): Анализ и решение реальных бизнес-ситуаций на основе данных по реальным компаниям