Финансовый анализ в Excel

1-й день:

10:00 — 12:00. Введение в финансовый анализ:

• Основные финансовые отчеты компании ОДДС, ОФР, Баланс;
• Взаимосвязь финансовых отчетов;
• Понятие вертикального и горизонтального анализа.

12:00 — 12:15. Кофе-брейк.

12:15 — 14:00. Финансовый анализ отчета о финансовых результатах:

• Затраты: постоянные и переменные;
• Расчет показателей EBITDA, NOPLAT;
• Практический кейс по анализу двух компаний с различными производственными циклами;
• Отличия ОФР по различным стандартам: РСБУ и МСФО;
• Расчет операционного рычага.

14:00 — 15:00. Обед.

15:00 — 17:00. Финансовый анализ отчета о движении денежных средств:

• Планирование потребности в финансировании, подбор графика кредитования проекта, проценты на инвестиционной стадии, коэффициент покрытия долга;
• Структура отчета (денежные потоки от операционной, инвестиционной и финансовой деятельности) и принципы формирования;
• Прямой и косвенный способ подготовки ОДДС;
• Практический кейс по подготовке ОДДС компании прямым и косвенным методом. Анализ преимуществ и недостатков каждого подхода;
• Различные способы финансирования операционной и инвестиционной деятельности. Анализ вариантов финансирования: кредит или лизинг.

2-й день:

10:00 — 12:00. Финансовый анализ баланса:

• Оборотные и внеоборотные активы, собственный капитал, долгосрочные и краткосрочные обязательства;
• Методы оценки запасов: ФИФО, ЛИФО, средневзвешенный. Влияние метода оценки запасов на отчеты ОФР и Баланс;
• Практичекий кейс по оценке вероятности банкроства компании.

12:00 — 12:15. Кофе-брейк.

12:15 — 14:00. Расчет и анализ финансовых коэффициентов:

• Основные финансовые коэффициенты рентабельности, ликвидности, деловой активности, финансовой устойчивости;
• Формула Дюпона. Финансовый рычаг;
• Расчет чистого оборотного капитала;
• Практический кейс по расчету финансовых коэффициентов с использованием всех форм отчетности ОФР, ОДДС, Баланс;
• Совместное обсуждение. Выводы;

14:00 — 15:00. Обед.

15:00 — 17:00. Прогнозирование деятельности компании:

• Способы прогнозирования выручки и затрат компании;
• Практический кейс по прогнозированию финансовой отчетности;
• Анализ «Что если?», использование встроенных инструментов и функций MS Excel;
• Обсуждение результатов. Ответы на вопросы.