Методы бюджетирования и управление затратами на персонал
Цель семинара
- Повышение квалификации руководителей и сотрудников службы персонала, не имеющих специального финансового образования, по вопросам бюджетирования и финансового планирования своей деятельности. Освоение практических инструментов планирования и обоснования расходов на персонал, оценки их эффективности, оптимизации численности персонала.
В программе семинара
Теория и практика бюджетирования
- Понятие бюджета и бюджетирования.
- Типы бюджетов по составу и объекту бюджетирования, цели, задачи, этапы бюджетирования.
- Достоинства, недостатки, трудности бюджетирования, этапы бюджетного процесса.
- Классификации, методы, основные подходы к подготовке бюджетов.
- Технологии, применяемые при формировании бюджета.
Технология бюджетирования затрат на персонал
- Трудности подготовки бюджетов затрат на персонал.
- Распределение ответственности между руководителями, экономистами по труду и специалистами службы управления персоналом за формирование бюджета.
- Задачи службы персонала в процессе бюджетирования.
Нормативные и методические материалы, определяющие состав затрат при бюджетировании - Типовые статьи расходов на персонал, доля затрат на персонал в общем бюджете компании, расшифровка статей затрат на персонал.
- Нормативные документы, определяющие порядок формирования затрат на персонал.
- Формы бюджета затрат на персонал.
HR-аналитика: анализ и прогноз в бюджетировании затрат на персонал.
- Статистические показатели, используемые для формирования бюджета затрат на персонал.
- Математические методы прогнозирования в бюджетировании.
- Факторы, определяющие размер бюджета затрат на персонал.
- Внешние и внутренние источники информации, используемой для формирования бюджета затрат на персонал.
Бюджетирование фонда оплаты труда
- 5 способов формирования бюджета затрат на оплату труда, их достоинства и недостатки.
- Уровни детализации бюджета затрат на оплату труда.
- 3 фактора, определяющие бюджет затрат на персонал – численность персонала, должностной состав, размеры заработной платы для должностей, системы оплаты труда.
- Определение оптимального размера заработной платы.
Расчет численности персонала как инструмент бюджетирования
- Основные принципы расчета численности персонала.
- Основные понятия и методы нормирования труда, используемые для расчета численности персонала.
- Типовые ошибки, допускаемые при расчете численности персонала, использование поправочных коэффициентов.
- Применение драйверов численности, использование калькуляторов для расчета численности персонала.
- Методы определения избыточной численности.
Оптимизация должностного состава подразделений в практике бюджетирования
- Использование функционального анализа для определения оптимального должностного состава.
- Разделение труда и кооперация.
- Определение оптимальной загруженности должности, перераспределение функций.
- Оптимизация организационной структуры и оптимизация должностного состава.
Расчет оптимального размера заработной платы
- Понятие среднерыночной заработной платы, оценка конкурентоспособности заработной платы предприятия.
- Позиционирование предложения компании на рынке труда.
- Методы определения оптимального размера заработной платы — базовые и производные.
- Инструменты для анализа рынка труда, определение оптимального размера заработной платы в сложных случаях.
- Обзоры рынка труда, грейдирование, поправочные и районные коэффициенты, тарифные коэффициенты, методы построение тарифных сеток, способы расчета тарифных и повременных ставок.
Системы оплаты труда и практика бюджетирования ФОТ
- Обзор бестарифных и тарифных систем оплаты труда.
- Принципы построения «идеальной» системы оплаты труда.
- Управление затратами на персонал с помощью систем оплаты труда.
- Моделирование в прогнозировании затрат на оплату труда.
- Закрепление правил расходования средств на оплату труда в локальных нормативных актах.
Формирование бюджета на обучение и развитие персонала
- Задачи обучения и развития персонала.
- Порядок принятия решений о расходование средств на обучение и развитие персонала.
- Основные принципы формирования бюджета затрат на обучение и развитие.
- Состав затрат на обучение и развитие.
- Методы оптимизации затрат на обучение и развитие персонала.
- Возможности снижения затрат на обучение и развитие.
Формирование бюджета затрат на подбор персонала.
- Состав затрат на подбор персонала.
- Прямые и косвенные затраты на подбор персонала.
- Методы расчета трудоемкости подбора персонала.
- Методы расчета затрат на подбор персонала.
Бюджетирование отпускных и социальных выплат
- Факторы, влияющие на «отпускные» выплаты.
- Методы расчета затрат на «отпускные» выплаты.
- Виды социальных льготы, выплат и компенсаций и методы их расчета.
- Расчет затрат на корпоративные мероприятия.
Управление бюджетом, контроль исполнения бюджета.
- Анализ исполнения бюджета, ответственность за исполнение бюджета.
- Индикаторы исполнения бюджета.
- Принятие управленческих решений по результатам анализа исполнения бюджета.
Методы управления затратами на персонал – обзор плюсов и минусов.
- 40 способов снизить затраты на персонал.
- Разбор методов управления затратами на персонал с точки зрения эффективности и рисков.
Практические задания:
решение кейсов по расчету численности, разбор рабочих задач слушателей курса.
Результат посещения семинара
Слушатели курса освоят теорию и практику бюджетирования затрат на персонал, научатся применять методы нормирования труда, оптимизации численности, должностного состава и расходов на персонал, научатся анализировать и контролировать исполнение HR-бюджета в компании
Для кого предназначен семинар
Для руководителей и владельцев бизнеса, руководителей отделов, коммерческих директоров, руководителей кадровых служб.
Метод ведения
Место проведения: Санкт-Петербург, Большой проспект ПС, д. 29, 5 этаж.
Для участников предусмотрено:
- обучение в комфортном конференц-зале,
- кофе-брейк и обед в дни обучения,
- канцелярский набор,
- авторский методический материал,
- сертификат / удостоверение о повышении квалификации,
- региональным клиентам оказывается помощь по размещению в гостинице,
- экскурсия по городу (для региональных клиентов).
Стоимость проживания в соседних отелях – от 3000 руб. в сутки.
Есть возможность размещения в SPA-отеле Welton Club Hotel, стоимость – от 5000 руб. в сутки.
Для гостей отеля Welton Club Hotel предусмотрено:
- цифровое телевидение и Wi-Fi,
- посещение СПА (с 7:00 до 12:00 по будним дням, с 7:00 до 16:00 по выходным и праздничным дням),
- тренажёрный зал (с 7:00 до 23:00),
- выбор системы питания (завтрак / полупансион / пансион).
Раздаточные материалы
Авторский методический материал