Налоговые горизонты – 2027: главное для бухгалтера
Вместе с Татьяной Смирновой мы рассмотрим ключевые вопросы влияния налоговых изменений на деятельность предприятий в 2026–2027 годах и разберемся в сложных ситуациях.
Участвуйте во Встрече с экспертом, чтобы:
- грамотно оценивать налоговые риски компании с учетом новых подходов ФНС на 2026–2027 годы и понимать, где потребуется превентивная защита;
- предугадывать вопросы налоговой, ориентируясь на критерии анализа финансово-хозяйственной деятельности и современные инструменты налогового контроля;
- находить потенциально опасные места в декларации по НДС до того, как их обнаружит инспекция, и заранее устранять причины для претензий;
- самостоятельно рассчитывать налоговые последствия сложных хозяйственных операций — от авансов и обеспечительных платежей до бонусов, премий, штрафов и безвозмездных передач;
- быть готовыми отстаивать право на вычеты по НДС и возмещение налога, грамотно реагируя на требования и результаты автоматизированного налогового контроля;
- уверенно обосновывать расходы по налогу на прибыль так, чтобы подтвердить их экономическую целесообразность, документальную обоснованность и деловую цель;
- отсеивать рискованных контрагентов и выстраивать доказательную базу должной осмотрительности с учетом актуальной судебной практики;
- диагностировать ошибки и налоговые риски по НДС, налогу на прибыль, 6-НДФЛ и РСВ до подачи отчетности или получения требования ФНС;
- обоснованно защищать компанию при претензиях к уровню зарплат, выплатам директору и учредителю, самозанятым и гражданско-правовым договорам;
- готовить пояснения для налоговой, которые помогают снять вопросы по расходам, выручке, НДС и другим показателям отчетности;
- принимать взвешенные решения: когда выгоднее и безопаснее самостоятельно уточнить налоговые обязательства, а когда — отстаивать первоначальную позицию;
- действовать по четкому алгоритму при налоговых рисках, требованиях и камеральной проверке — от первичной диагностики до формирования позиции компании.
Встреча с экспертом станет вашим путеводителем в условиях современного налогового законодательства и обеспечит четкое понимание всех аспектов формирования правильной финансовой и юридической стратегии компании.
Присоединяйтесь и получите уникальные знания и опыт, которые позволят вашему бизнесу уверенно развиваться!
В программе семинара
1. Законопроект №617-9 от 30 сентября 2026 года и другие новации в законодательстве важные для организации в 2027 года.
2. Национальная модель целевых условий ведения бизнеса до 2030 года для достижения Российской Федерацией к 2030 году позиции не ниже 20-го места в рейтинге стран-лидеров. А что ждать бизнесу? Какие планы у ФНС? Миф или реальность: налоговики сами будут заполнять декларацию по НДС за налогоплательщиков? Реестр подставных лиц. Аннулирование деклараций и борьба с «бумажным» НДС.
3. Налоговое администрирование в 2026–2027 годах: электронные способы взаимодействия с инспекцией, изменения в порядке учета смягчающих обстоятельств, дополнительные критерии для анализа финансово-хозяйственной деятельности налогоплательщиков, внедрение платформенной экономики, ужесточение контроля за самозанятыми и другие новшества.
4. Усиление контроля по НДС: внедрение системы СПОТ для борьбы с серым импортом – как уже работает и какие изменения будут в 2027 году. Требования к оформлению ДОПП и получению Q-кода. Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях: получение авансов, обеспечительных платежей, залога, штрафных санкций, безвозмездная передача товаров, работ, услуг, имущественных прав, получение премий, бонусов. Вычеты НДС: сложные случаи. Восстановление НДС: основания и особенности восстановления НДС. Автоматическая система контроля за уплатой НДС: как налоговые органы разоблачают схемы необоснованного возмещения НДС. Когда стоит добровольно уточнить свои обязательства по НДС. Как защититься от обвинений в неуплате налога. Камеральная проверка декларации по налогу и контрольные соотношения. Типичные ошибки в декларации по НДС по данным ФНС. Важные судебные решения по НДС (КС и ВС РФ), которыми должны руководствоваться налоговые инспекторы и налогоплательщики.
5. Контроль за исчислением и уплатой налога на прибыль: проверка льгот по налогу, оснований для применения пониженных ставок и повышенных расходов. Новые правила учета ошибок предыдущих периодов при увеличении ставки налога. Экономическая целесообразность расходов: документальное подтверждение и новый виток 2026 года в судебной практике по необоснованной налоговой выгоде. Должная осмотрительность: актуальные требования к выбору контрагента. Сделки с взаимозависимыми лицами и независимыми лицами с отклонением от рыночной стоимости. Признание затрат на материалы, на оплату труда, начисление амортизации, арендные и лизинговые платежи, рекламные услуги, скидки, бонусы, премии и другие налоговые расходы. Камеральная проверка декларации по прибыли и контрольные соотношения. Какие пояснения для налоговиков помогут снять подозрения о завышении расходов и занижении выручки.
6. Усиление контроля за исчислением НДФЛ и страховых взносов: проверка контрольных соотношений отчетных форм 6-НДФЛ и РСВ. Выплата дохода работникам ниже среднеотраслевой зарплаты – налоговые последствия для компании. Льготные плательщики по страховым взносам в 2026 – 2027 годах. Доходы, не учитываемые при расчете НДФЛ и страховых взносов. Подотчет становится налоговым риском. Взносы на директора (учредителя) из расчета федерального МРОТ для коммерческих организаций – разъяснения ФНС. Совместная борьба налоговиков и трудовой инспекции с «теневой» зарплатой и подменой трудовых отношений гражданско-правовыми. Новые критерии Минтруда на 2027 год для контроля за самозанятыми. Судебная практика по НДФЛ и страховым взносам.
Для кого предназначен семинар
Для главного бухгалтера, сотрудника ФЭС, специалиста по налогообложению, аудитора
Раздаточные материалы
Авторский раздаточный материал
Документ по окончанию семинара
Преподаватели семинара
-
К.ю.н., эксперт по налогообложению и налоговому контролю, налоговый консультант.
Отзывы
Похожие курсы
Подождите, идет загрузка информации...