Постановка финансового планирования. Управление оборотными средствами компании

1-й день.

• Введение. Цели, задачи, содержание финансового планирования. Финансовое планирование как подпроцесс системы бюджетного управления.
• Эволюция стратегических финансовых показателей. Оперативное и стратегическое финансовое планирование. Финансовое планирование в рамках реализации стратегии через разработку Системы сбалансированных показателей (ССП, BSC).
• Дерево финансовых целей и показателей на стратегической карте компании, финансовые показатели различных бизнес единиц (БЕ).
• Портфельные стратегические матрицы, стратегия развития БЕ в рамках оптимизации стратегического бюджета дохода по портфелю бизнес- единиц.
• Простая модель финансового планирования. Сбалансированность финансового плана. Пример программного продукта.
• Отчет о движении денежных средств и бюджет движения денежных средств. Управленческая финансовая отчетность
• Казначейская функция бюджетирования. Методики построения бюджета движения денежных средств, бюджета прибылей и убытков, бюджета по балансовому листу в рамках сводного бюджета компании
• Постановка финансового планирования в компании, проекция бюджетного процесса на финансовую и организационную структуру компании, регламентация, разработка Положений.
• Практические занятия.

2-й день.

• Состав и структура оборотных средств. Их кругооборот на предприятии.
• Планирование потребности в оборотных средствах. Управление оборотным капиталом в рамках системы бюджетного управления. Подходы к нормированию затрат.
• Производственный, финансовый циклы как показатели политики управления оборотными средствами компании. Анализ издержек компании по обеспечению финансового цикла. Выбор политики финансирования оборотных средств.
• Управление запасами: основные задачи, учет и оценка затрат на материалы, планирование потребности в материалах, оптимальная партия заказа, системы контроля. CVP- анализ с учетом рисков и вероятностного характера спроса. Оптимизация плана закупок и продаж. Пример программного продукта.
• Имитационное моделирование достижимого уровня экономического роста предприятия (Sustanable Growth Rate). 6- факторная модель достижимого уровня роста компании.
• Основные проблемы, сложности при постановке системы финансового планирования. Управление оборотными средствами в рамках финансовой реализации стратегии, достижения финансовых стратегических показателей.
• Компьютерные программы финансового планирования и бюджетирования. Обзор и анализ спектра программ на российском рынке.
• Практические занятия.