Противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Налоговые риски
вебинар
Данный курс больше не проводится. Предлагаем курсы на замену
В программе вебинара
- Новое в законодательстве: в части изменения законодательства по скупке металлолома Федеральный закон от 10.07.2023 № 304-ФЗ «О внесении изменения в статью 13-1 Федерального закона «Об отходах производства и потребления» Незаконная предпринимательская деятельность на примере «профессионального сборщика металлолома – физического лица»: когда можно считать, что происходит именно это?
- Какие объемы и прочее? Является ЮЛ-плательщик такому физ лицу участником незаконной схемы? Несет ли риски банк, обслуживающий ЮЛ и/или ФЛ и проводящий такие расчеты? Как смотрит налоговая, на физических лиц, которые сдают лом в промышленных масштабах?
- Санкции и расчеты криптовалютами Оплата Российского экспорта, наличными ден. средствами, источники которых формируются при помощи финансовых инструментов в т. ч. криптовалютой. Кейс 1: Юридическое лицо резидент Турции, счет открыт в Российском Банке, выступает в качестве агента-посредника и покупает у российских Банков/Аффинажных заводов золотые слитки для экспорта резиденту ОАЭ. Расчеты резидента ОАЭ с резидентом Турции идут наличными/криптовалютой (USDTTether). \
- Расчетный счет резидента Турции в Российском банке пополняется наличными. Какие возникают риски, как их минимизировать?
- Кейс 2 Юридическое лицо резидент Киргизии, собирается открыть счет в Российском Банке и будет переводить собственную выручку на свой счет в Киргизию. Какие возникают риски, как их минимизировать?
- Налогообложение Совмещение разных систем налогообложения, примеры. Возможно ли совмещать налоговый режим патент и УСН? Может ли ИП на УСН стать самозанятым, а потом снова перейти на УСН? НК РФ Статья 167 Момент определения налоговой базы:
- Можно ли заявить вычет НДС со стоимости неоплаченных товаров, но которые уже принадлежат налогоплательщику на праве собственности? Корректен ли принцип расчета НДС к уплате, основанный на движении денежных средств по расчетному счету? Верно ли утверждение, что НДС исчисляется по налоговой декларации на основании первичных документов (счетов-фактур полученных и выданных), никак не привязываясь к фактическим расчетам?
- Корректно ли утверждение: Момент уплаты НДС— наиболее ранняя из двух дат: момент получения денежных средств и момент перехода права собственности на продукцию. Пример: компания А в январе получила металлолом от компании Б (100 млн. руб., оплата товара с отсрочкой после реализации), но по факту не оплатила его, (оплата по факту пройдет в июне после реализации), при этом компания
- А ведет деятельность, и закупила в феврале медную катанку с НДС (50 млн. руб) и реализовала ее на предприятия за 100 млн руб. в феврале. Может ли компания А в первом квартале включить в вычет НДС поставленную продукцию от компании Б?
- Первичные документы Транспортные накладные и иные сопроводительные документы: порядок использования и заполнения, случаи обязательного наличия. ОСВ 60.02 (проводки и учет авансов). Единый налоговый счет, что запросить у компании, чтобы увидеть ее срез по видам налога
Для кого предназначен вебинар
бухгалтерия
Метод ведения
вебинар практикум
Раздаточные материалы
авторские материалы
Документ по окончанию вебинара
именной сертификат
Преподаватели вебинара
-
К.ю.н., практик в области правового и налогового консалтинга, бух. и бюджет.учет
Отзывы
Похожие курсы
Посмотрите похожее обучение по безопасности в организации (300) и выбирайте подходящее! Обращаем ваше внимание на обучение по безопасности (241), а также вам могут быть интересны программа обучения по пожарной безопасности работников организаций (11), полный список курсов и приятная скидка!
Подождите, идет загрузка информации...