Расходы на персонал: учет затрат и риски налоговой экономии

семинар

Очный Корпоративный

ID 42006

Как грамотно сэкономить при расчетах с работниками, чтобы не навлечь внимание контролеров вместо экономии? Разобраться в нюансах расчетов с работниками, понять, какие выплаты облагаются зарплатными налогами и как правильно оформлять выплаты работникам, расскажет Надежда Самкова.

Узнайте на семинаре:

как условия трудового договора влияют на налоговые последствия;
как выгоднее всего оформить выплату премий, выдачу подарков и материальной помощи, оплату питания и проезда;
какие документы при командировке и разъездной работе необходимо оформить, чтобы не было проблем при проверке;
какие ошибки ведут к переквалификации ГПД в трудовой договор;
как сэкономить на налогах, заключая договор с самозанятым;
какие типичные ошибки совершают налоговые агенты при исчислении и перечислении НДФЛ и как их не допустить;
как подготовиться к изменениям 2025 года.

В программе семинара

1. Изменения 2024-2025 годов.

Изменения в НДФЛ в 2024 году (вычеты, доходы, не подлежащие обложению налогом, материальная выгода, новые сроки уплаты НДФЛ). Новые ставки с 2025 года. Порядок предоставления налоговых вычетов с 2025 года.
Изменения по страховым взносам в 2024 году (новая база, пониженные тарифы, взносы ИП, необлагаемые выплаты). Типичные ошибки при заполнении РСВ. Изменения 2025 года.
Изменения в порядке выплаты социальных пособий с 2024 года. Пособия исполнителям по ГПХ договорам.
Как условия трудового договора влияют на налоговые последствия.

2. Виды расходов на персонал.

Выплата премий, подарков и материальной помощи, оплата питания и проезда, лечения, компенсация процентов по ипотеке: налоговые последствия и типичные заблуждения.
Компенсационные выплаты: командировки, разъездной характер работы, переезд в другую местность, удаленная работа. Какие документы необходимо оформить, чтобы не было проблем при проверке.
Выплаты при увольнении. Разбираемся с налогами и страховыми взносами.
Расходы на повышение квалификации и обучение работников: новые возможности, требования законодательства и риски.

3. Расходы на персонал: НДФЛ и страховые взносы.

Компенсация за использование личного имущества сотрудников-как оформить, что с НДФЛ и взносами.
Договор аренды с физическим лицом: последствия в части налогов и взносов.
Займы работникам: последствия для организации-заимодавца и заемщика.
Гражданско-правовой договор: какие ошибки ведут к переквалификации.
Особенности налогообложения и уплаты страховых взносов с выплат по гражданско-правовым договорам в 2024 году: авансы, возмещение затрат, профессиональные вычеты.
Расчеты с самозанятыми. Нюансы, возможности экономии на налогах.

4. Типичные ошибки, допускаемые при расчете с работниками.

Типичные ошибки, допускаемые налоговыми агентами при исчислении и перечислении НДФЛ: дата фактического получения дохода в рамках НДФЛ. Перерасчет НДФЛ. Доходы, не подлежащие обложению.
Ошибки при предоставлении стандартных вычетов.
Типичные ошибки, допускаемые налогоплательщиками при исчислении страховых взносов. Суммы, не подлежащие налогообложения. Налоговая база. Пониженные тарифы.
Как сэкономить при расчетах с работниками.