SAP: Ба­зо­вый курс для поль­зо­ва­те­лей SAP ERP (SAP-MIS-01)

Глава 1. Первые шаги в системе

• 1.1. Как зайти в систему SAP.
• 1.2. Концепция ролей и полномочий.
• 1.3. Избранные операции, навигация.

Глава 2. Ввод операций по счетам главной книги

Данная глава посвящена первому знакомству с системой посредством выполнения операции «Начисление заработной платы» через операцию «Проводки по бухгалтерским счетам». В качестве примера предлагается использовать проводку Дт счета 32 (затраты по заработной плате), Кр счета 70 (расчеты по заработной плате).

На примере данной операции рассказывается о назначении балансовой единицы, контроллинговой единицы (о выборе места возникновения затрат на затратном счете), о функции МВЗ как о механизме формирования данных для целей управленческого учета. Рекомендуется проведение данной операции по двум различным местам возникновения затрат.

Также на примере этой операции дается объяснение выбора счета из плана счетов и разъясняется концепция плана счетов в системе с учетом выбора счета через альтернативный номер.

Последовательность шагов:

• 2.1. Отражение операции в системе (на примере транзакции «Проводки по бухгалтерским счетам»).
• 2.2. Отражение выполненной операции в стандартной транзакции SAP «Просмотр сальдо по счету».
• 2.3. Отражение операции в оборотно-сальдовой ведомости
• 2.4. Отражение операции в разных регистрах учета (регистре по МСФО и по РСБУ).

Глава 3. Процесс закупки

• 3.1. Просмотр заказа на закупку.
• Объяснение назначения заказа на закупку. В данном пункте показывается, как связан автоматический выбор счета (41 или 10) при проведении в системе операции с карточкой материала.
• 3.2. Концепция счета «Поступления материала» / «Поступление счета» (ПМ/ПС) в системе. Ввод данных в систему на основании полученной от поставщика фактуры.
• Ввод счета-фактуры, полученного от поставщика за данный товар, делается с заполнением всех полей, необходимых для корректного формирования отчетности по НДС в дальнейшем.

В момент проведения операции по внесению информации по счету-фактуре в системе рассказывается о логике ведения поставщиков в системе, еще раз показывается связка между счетом в плане счетов и счетом в карточке поставщика. Также рассказывается о полях в карточке поставщика, специфических для России (таких как ИНН, КПП, расчетный счет), о назначении контрольного счета.

В момент проведения операции по вводу в систему счета-фактуры говорится о логике учета НДС в системе SAP и разделении НДС на целевой и отложенный.

• 3.3. Оприходование услуги через заказ на поставку со ссылкой (контировкой) на МВЗ.
• 3.4. Просмотр проведенных операций в стандартных операциях SAP, таких как «Просмотр сальдо по счету», «Карточка поставщика» и в оборотно-сальдовой ведомости.
• 3.5. Отражение операции в журнале регистрации входящих счетов-фактур.
• Дополнительный материал к главе 3
• 3.6. Демонстрация проводки на увеличение стоимости товара в части отражения затрат по транспортировке данного товара и отражение таможенного НДС через дополнительное дебетование.
• 3.7. Счет-фактура по услуге получен от агента.

Глава 4. Основные средства

• 4.1. Заведение двух карточек ОС (машины и здания склада) на счетах 08 и 01 с указанием всех необходимых полей для дальнейшего расчета транспортного налога и налога на имущество.
• 4.2. Закупка ОС через заказ на закупку со ссылкой (контировкой) на МВЗ.
• 4.3. Ввод основных средств в эксплуатацию.
• 4.4. Просмотр карточки ОС, просмотр ведомости движения ОС, просмотр реестра ОС.
• 4.5. Печать форм ОС-1, ОС-6.
• Дополнительный материал к главе 4
• 4.6. Демонстрация амортизационной премии.

Глава 5. Концепция продажи товаров, работ, услуг

5.2. Начисление резерва по сомнительным долгам по просроченным позициям в модуле «Финансы».

5.3. Демонстрация проводок на счетах ГК, в карточке покупателя, в оборотно-сальдовой ведомости, демонстрация журнала исходящих счетов-фактур.

Дополнительный материал к главе 5

5.4. Продажа товара комиссионером через модуль SD.

Глава 6. Концепция платежей

• 6.1. Автоматическая программа платежей.
• 6.2. Банковская выписка.
• 6.3. Демонстрация разнесения банковских платежей вручную на примере валютных платежей.
• 6.4. Ввод авансов, полученных от покупателей, печать счета-фактуры на аванс с учетом всех обязательных полей в РФ.
• 6.5. Демонстрация проведенных операций в обортно-сальдовой ведомости, в отчете «Главная книга», «Сальдо счета», в карточках поставщиков и покупателей.

Глава 7. Закрытие периода в модуле FI и формирование отчетности

• 7.1. Перенос отложенных налогов на целевые (зачет НДС).
• 7.2. Переоценка открытых позиций, выраженных в ИВ.
• 7.3. Амортизация.
• 7.4. Формирование баланса и отчета о прибылях и убытках.
• 7.5. Формирование книги покупок и книги продаж (включая XML).
• 7.6. Формирование декларации по НДС.
• 7.7. Формирование расчета и декларации по транспортному налогу и налогу на имущество (включая XML).

Глава 8. Концепция налога на прибыль

• 8.1. Обзор архитектуры решения (следует включить объяснение, что такое иерархия, как классифицируются хозяйственные операции).
• 8.2. Формирование налоговых регистров.
• 8.3. Формирование налоговой декларации.
• 8.4. Формирование разниц ПБУ-18.