Налоговики регулярно напоминают о необходимости проверять контрагентов. Ведь в их числе может попасться недобросовестные компании, а риски и ответственность лягут на плечи добросовестного налогоплательщика. В приказе от 30.05.2007 №ММ- 3- 06/333@ инспекторы предлагают организациям самостоятельно проверять благонадежность каждого контрагента.
Риски и ответственность за работу с неблагонадежными компаниями можно разделить на два блока.
В программе семинара
Требования российского законодательства
- Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
- Статья 54.1 Налогового кодекса
- Письмо ФНС России от 10.07.2018 № ЕД- 4- 15/13247«О профилактике нарушений налогового законодательства»
- Арбитражный суд, Министерство финансов и ФНС РФ о проявлении должной осмотрительности
Управление риском взаимодействия с контрагентами
- Признаки уклонения от ответственности (использование номиналов, выделение из бизнеса балансодержателей активов на отдельном ЮЛ / ИП
- Признаки связанности контрагентов, аутсорсинг услуг, аутстаффинг персонала, аренда оборудования и интел.собственности и т.п.)
- Признаки сокрытия доходов (не учёт, фиктивные расходы, фиктивные сделки с подставным продавцом и т.п.)
- Признаки сомнительного контрагента, не являющегося фактическим исполнителем/продавцом
- Признаки использования реального бизнеса для встраивания транзитных потоков (для хищения бюджетных средств, отмывания преступных доходов и т.п.)
- Наиболее распространённые способы ведения бизнеса нелегальными способами (не учтённая рабочая сила, откаты, завышение / занижение стоимости, нелегальные производства, продажа контрафакта, серый импорт, уклонения от маркировки и акцизов и т.п.)
- Признаки использования схем уклонения от налогов
- Признаки, свидетельствующие об отсутствии ведения реальной ФХД
- Признаки дробления бизнеса по нескольким ЮЛ и ИП
- Признаки вывода активов из компании в целях уклонения от налогов / хищения
Допрос в налоговой: инструкция по безопасности
- Как вызывают на допрос
- Как отложить допрос и можно ли совсем его избежать
- Как понять, какие операции заинтересовали налоговую
- Как подготовиться к допросу
- О чем спросят налоговики
- Сколько длится допрос
- Если на допросе все пошло не так
- Какие фразы подвели компании в спорах с инспекторами
Ответы на вопросы
Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Налоговый кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Трудовой кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара
Для кого предназначен семинар
- руководители предприятий
- руководители финансовой службы
- начальники служб безопасности и подразделений внутреннего контроля
- специалисты по экономической безопасности
- специалисты по HR – безопасности
- сотрудники информационно-аналитических подразделений
- менеджеры по закупкам и специалисты по договорной работе
- сотрудники бухгалтерии, на которых возложены обязанности управления налоговыми рисками,
- и другие заинтересованные лица
Метод ведения
семинар практикум
Раздаточные материалы
на диске + подбор индивидуально
Документ по окончанию семинара
Преподаватели семинара
-
Бизнес-эксперт и консультант в области управления и развития.
Отзывы
Похожие курсы
Подождите, идет загрузка информации...