Создаем финансовый бюджет на 2021 год + бюджетная финансовая модель

Примечание. Участнику на семинаре необходимо иметь переносной компютер.

Участнику предоставлеяется финальная версия операционной+ финансовой модели в MS Excel в пользование.

• В течении семинара- практикума участник: работает с моделью; выбирает и принимает к исполнению методики управления маржинальным доходом и платежеспособностью; формирует и анализирует операционные и финансовые прогнозы; формирует учетные и бюджетные политики.

День 1. Операционный блок

Шаг 1 -Шаг 4. Участник формирует расчет маржинальной прибыли: финансовый и операционный подход.

Изучение политик влияния на рост маржинального дохода:

• Две стратегии ценообразования;
• Ценообразование против методик калькулирования себестоимости- основные ошибки;
• 5 ключевых подходов (тактик) влияния на рост маржинального дохода от продаж.

Шаг 5. Участник создает панель управления маржинальным доходом.

Участник изучает и совместно с тренером применяет методики поиска наиболее выгодного решения в части маржинального дохода, делает сценарное моделирование и анализ "Что … Если…". Оценивает свои стратегические и тактические решения!

Шаг 6- Шаг 7. Участник формирует бюджеты в части коммерческих, административных и обще производственных расходов; настраивает и делает расчет фонда оплаты труда по разным категориям работников и служащих;

Шаг 8. Участник формирует финансовый прогноз "Прибыли и убытки";

Шаг 9. Участник изучает алгоритм расчета и делает расчет объема производства и закупки сырья и материалов, в том числе: назначение нормативов запасов готовой продукции, сырья и материалов на конец расчетного шага. Расчет делается в натуральном и стоимостном выражении. Анализируем готовый товарно-сырьевой баланс.

День 1. Финансовый блок.

Шаг 10. Изучение политик управления объемом денежного потока и ликвидностью:

1. Как применять и «видеть» бизнес через финансовые отчеты: Движение денежных средств (ДДС); Балансовый отчет; "Прибыли и убытки";
2. Развиваем балансовое мышление; Как взаимосвязаны основные финансовые формы;
3. Основы управления собственным оборотным капиталом- что такое ликвидность и платежеспособность!

День 2. Финансовый блок.

Шаг 11. Участник создает панель управления собственным оборотным капиталом и операционным денежным потоком.

Участник совместно с тренером применяет методики поиска наиболее выгодного решения в части объема операционного денежного потока (CFO), учится:

• 1-е управлять платежеспособностью;
• 2-е управлять ликвидностью и собственным оборотным капиталом.

Шаг 12. Участник формирует финансовый прогноз "Операционной денежный поток" (CFO).

Участник делает сценарное моделирование и анализ "Что … Если…", оценивает объем CFO в прямой взаимосвязи с объемом маражинального дохода! Подключение НДС.

Шаг 13. Участник изучет эффективные техники финансового директора:

1. Почему при наличии прибыли в бизнесе могут быть кассовые разрывы!
2. Технологию управления платежеспособностью и принципы, и комбинации балансирования объемов денежного потока по финансовой, инвестиционной и операционной деятельности;
3. Почему эффективные инвестиционные проекты подлежат консервации.

Шаг 14. Участник формирует финансовый прогноз "Чистый денежный поток", "Денежные средства на собственника".

• Участник формирует инвестиционный + финансовые денежные потоки; делает расчет чистого денежного потока, прогнозного остатка денежных средств на конец расчетного периода.

Шаг 15. Переход от моделирования к построению бюджетной системы управления.

1. Анализ причин отсутствия эффективности и полезности для бизнеса бюджетных систем в настоящих реалиях!
2. Основные компоненты бюджетной системы управления;
3. Управленческий, бюджетный цикл;
4. Структура проекта внедрения бюджетной системы управления; Понятие системаной интеграции.
5. Финансовая структура или центры финансовой ответственности;
6. Операционный и финансовый подход к бюджетированию;
7. Методологии работы с отклонениями;
8. Оценка объема в % полученных результатов на семинаре участником (в части созданных им портфеля бюджетов и модели) в общем объеме работ по созданию бюджетной системы управления.

Шаг 16. Индивидуально, для каждого участника определение плана создания бюджетной системы управления.

День 3. Участие по желанию участника (дополнительная оплата).

Цель третьего дня- обеспечить адаптацию и применение бюджетной модели к специфике организации.

Третий день — индивидуальная работа с участником, не более трех участников в день, обязательно предварительная запись.

• Этап 1. Совместно с участником осуществляется адаптация бюджетной модели к специфике бизнеса участника семинара. Сегментация бизнеса по операционным составляющим. Утверждается учетная и бюджетные политики.
• Этап 2. Участник определяет финансовую и операционную структуры бизнеса. Утверждается политика масштабирования и консолидации данных, система бюджетного документооборота.
• Этап 3. Утверждается предварительная финансовая структура компании, назначаются показатели эффективности и результативности.
• Этап 4. Формируется регламент и положение о бюджетировании в компании.