Управление оборотным капиталом компании

День первый

• 09:30 - Регистрация участников
• 10:00 - Управление оборотным капиталом. Вводная часть
  Определение и сущность оборотного капитала, основные составляющие Чистый оборотный капитал, рабочий капитал Операционный, финансовый и производственный циклы предприятия Постоянная и переменная часть оборотного капитала Формулирование цели управления оборотным капиталом
  Практические задания
• 11:30 - Перерыв на кофе
• 12:00 - Этапы управления оборотным капиталом
• Системный подход к управлению оборотным капиталом, выделение следующих основных этапов:
• Анализ финансовой отчетности
• Управленческий учет (оперативный)
• Анализ данных управленческого учета
• Разработка эффективной системы управления
• Оптимизация структуры оборотного капитала
• Достижение краткосрочных целей
• Реализация стратегии предприятия
• Анализ финансовой отчетности
• Расчет основных коэффициентов: ликвидности, платежеспособности, оборачиваемости, рентабельности.
• Практические задания
• 13:30 - Обед
• 14:30 - Управленческий учет (оперативный), анализ данных управленческого учета, разработка эффективной системы управления (на примере дебиторской и кредиторской задолженностей)
  Понятия «документ на оплату» и «платежный документ». Расчет критического срока оплаты. Отнесение сумм платежных документов к суммам составных частей документов на оплату (по FIFO). Выделение текущей и исторической задолженностей. Составление реестра старения задолженности. Расчет резервов по сомнительной и безнадежной задолженности. Расчет средневзвешенных периодов предоставления кредита, просрочки оплаты и отвлечения средств из оборота, анализ оборачиваемости (уточненный). Расчет коэффициентов инкассации. Анализ эффективности работы с задолженностью. 
  Практические задания
• 16:00 - Перерыв на кофе
• 16:30 - Разработка эффективной системы управления (продолжение)
  Разработка кредитной политики (типы, система кредитных условий, система скидок и штрафов, стандарты оценки покупателей, присвоение рейтингов) Разработка политики взыскания задолженности
  Практические задания
• 18:00 - Окончание первого дня работы семинара

День второй

• 10:00 - Оптимизация структуры оборотного капитала
• Ускорение оборачиваемости оборотных активов и максимизация эффективности инвестирования средств в оборотные активы:
• Формирование оптимальной величины запасов
• Формирование оптимальной величины денежных средств
• Разработка вариантов КФВ в зависимости от прогноза наличия свободных денежных средств
• Поддержание такой структуры и величины ДЗ, чтобы максимизировать прибыль
• Минимизация WACC:
• Краткосрочные кредиты – разработка различных вариантов в зависимости от прогноза потребности в заемных денежных средствах
• Поддержание такой структуры и величины КЗ, чтобы минимизировать потери
• Практические задания
• 11:30 - Перерыв на кофе
• 12:00 - Достижение краткосрочных целей
  Анализ платежеспособности предприятия исходя из планируемых сроков поступлений и выплат в совокупности по всем оборотным активам и текущим пассивам (реализовано как расчет плана поступлений и выплат исходя из средневзвешенных периодов оборота каждого элемента оборотного капитала)
  Практические задания
• 13:30 - Обед
• 14:30 - Реализация стратегии предприятия
• Управление оборотным капиталом и бюджетирование:
• Целевые и контрольные показатели деятельности
• Финансовое прогнозирование
• Планирование продаж
• Расчет поступлений исходя из плана продаж и коэффициентов инкассации
• Расчет объемов производства и запасов готовой продукции
• Расчет потребности в сырье и материалах
• План закупок и выплат
• Балансировка
• План-факт анализ (с разложением на факторы)
• Практические задания
• 16:00 - Перерыв на кофе
• 16:30 - Заключительная часть, подведение итогов
  Практические задания